财务别慌，这类稽查电话是诈骗，新规助你巧破骗局！

上海政策君

要问财务人员最怕的事情是什么？

除月初/月末的对账日外，税务稽查恐怕榜上有名。正因为抓住了财务们这个恐慌的心理，让电信诈骗的违法份子有了可乘之机。

近日，一个财务同学问道：“昨天我收到了自称某税务局稽查部门的电话，加我QQ还拉我进群，说是要发给我税务稽查工作通知。你说这会不会是骗子啊，正规的税务稽查流程是怎么样的呢？”

自8月11日起，最新《税务稽查案件办理程序规定》正式施行，可参考Tax100往期内容：为什么发布税务稽查案件办理程序新规（附新旧对照表）。

如不符合相关此政策的相关流程规定，都可以认定其为电信诈骗。我们在下方整理了部分常见的诈骗流程，让大家认清骗子，避免损失！

1.“税务稽查”要加QQ进群？

不能相信

炎炎夏日，电信诈骗又卷土重来。近日有不法分子冒用税务机关名义与企业联系，谎称要对企业开展税务稽查随机抽查，并通过添加QQ、微信等方式拉企业进入提前包装好的群里，接受所谓的“稽查通知”。

知识点

真正的税务稽查是这样的：税务稽查部门开展税务稽查工作，应当由两名以上具有执法资格的检查人员共同实施，并向被查对象当面出示税务检查证和加盖税务稽查局公章的《税务检查通知书》等书面纸质税收执法文书，由受送达人签收，并告知被检查对象的权利和义务。

提醒：税务部门开展稽查工作不会通过QQ、微信等网络方式发布通知。若接到此类电话，可以通过纳税服务热线（12366）等官方联系方式进行联系，求证真假。

2.“税务稽查”要求发送资料？

千万警惕

诈骗分子想方设法忽悠企业财务入群。群里有诈骗分子伪装成“税务人员”和企业“老板”。“老板”一边与“税务人员”寒暄，一边向财务下达指令，要求配合工作，准备好检查资料。很多新手财务慌了，第一时间将企业信息发送到群里。

知识点

真正的税务稽查是这样的：税务稽查检查人员实施检查前，会查阅被查对象纳税档案，了解被查对象的生产经营情况、所属行业特点、财务会计制度、财务会计处理办法和会计核算软件，熟悉相关税收政策，确定相应的检查方法。对未出示《税务检查证》和相应税收执法文书的，纳税人有权拒绝提供相关资料。

提醒：税务部门开展稽查工作不会通过QQ、微信等网络方式发布通知。若接到此类电话，可以通过纳税服务热线（12366）等官方联系方式进行联系，求证真假。

3.“税务稽查”要求转账？

不要理睬

诈骗分子在骗取企业财务信任后，往往就会实施最后一步操作，由伪装成企业“老板”的诈骗分子要求企业财务向陌生账户进行转账操作。部分财务人员转账后，才醒悟过来，已为时晚矣。

知识点

真正的税务稽查是这样的：在税务稽查检查后，确定纳税人涉及稽查补税或行政处罚的，税务稽查部门会书面出具《税务处理决定书》《税务行政处罚决定书》等税收执法文书交财务人员。财务人员可以到办税服务厅进行现场缴税，也可以通过登录网上电子申报企业端软件（eTax@SH3）进行缴税。税务部门不会通过网络转账的形式收缴查补的税款。

提醒：企业应加强全体员工，特别是财务人员的安全防范意识，尤其是在进行转账汇款操作前，一定要再三核实，遇到在QQ、微信等网上接收的转账指令，请务必当面或通过电话等多种途径向公司负责人核实，谨防上当受骗。

8月11日起，最新《税务稽查案件办理程序规定》已正式施行，点击下方链接查看政策原文：

【最新政策】8月11日起，最新《税务稽查案件办理程序规定》施行

来源：上海税务