河南省国家税务局 河南省国家税务局关于金税三期引起互联网申报和网络发票流程变化说明

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河南省国家税务局关于金税三期引起互联网申报和网络发票流程变化说明

河南省国家税务局关于金税三期引起互联网申报和网络发票流程变化说明
  全文有效
  一、一般纳税人增值税网上申报
  一般纳税人增值税网上申报功能将原来的增值税报表申报功能和农产品报表申报功能进行了合并。未核定扣除方法的农产品纳税人不需要填写农产品报表。增值税(一般纳税人)申报功能，包含增值税、农产品数据申报功能。
  
  

  二、实时扣款
  增加了增值税一般纳税人实时扣款功能，该功能同时具有一窗式比对和扣款功能，先增值税一窗式比对，比对通过后自动扣款，比对不通过则不会扣款。辅导期纳税人不进行一窗式比对，直接扣款，清卡时需要纳税人携带税控设备到大厅进行一窗式比对和清卡。
  注意：0申报的纳税人也需要进行“实时扣款”操作，否则无法通过远程抄报自动清卡。
  
  

  具体流程：
  1、使用互通版开票软件的企业
  (辅导期一般纳税人)
  ① 进入一体化办税，【网上申报缴税】申报报表，扣款；
  ② 进入开票系统，【抄税处理】点击【抄报税处理】；
  ③ (1、2没有先后顺序)企业带着报税盘去大厅，清卡；
  ④ 进入开票系统，【报税处理】-【反写监控】-【反写监控管理数据】进行监控数据反写。
  完成
  ( 正式一般纳税人)
  ① 进入开票系统，【网上抄报】进行【抄报】操作；
  ② 进入一体化办税系统，【网上申报缴税】填写报表、申报报表；
  ③ (1、2没有先后顺序)进入一体化办税系统，【实时扣款】进行扣款；
  ④ 进入开票系统，在【网上抄报】里进行【反写】操作。
  完成
  2.使用原防伪开票系统的企业
  ①进入防伪开票系统，点击【抄税处理】-【远程抄报】-【报税状态】-【远程报税】操作；
  ②进入一体化办税系统，【网上申报缴税】填写报表、申报报表；
  ③(1、2没有先后顺序)进入一体化办税系统，在【网上申报缴税】-【申报、实时扣款】-【实时扣款】中，点【实时扣款】进行扣款；
  ④进入防伪开票系统，在【远程抄报】里进行【报税状态】-【远程报税】-【报税结果】-【清卡】操作。
  三、增值税汇总纳税企业分配表
  增值税一般纳税人增加了汇总纳税人分配表功能，非增值税汇总企业不需要申报。
  四、消费税表样变化
  消费税报表本月适用税率会显示多个，适用税率调整请参考右上角帮助文档中的相关法规。
  
  

  网络发票系统
  一、增加发票同步功能
  【期末库存】模块增加发票同步功能，点击【发票同步】可以将税务端发售的发票实时同步到纳税人端发票库存中。大厅进行发票退回、缴销、挂失，点击【发票同步】后，可以将纳税人端的对应的发票库存减掉。
  
  

  二、增加发票验旧、验旧查询功能
  1、发票验旧
  【验旧】功能将纳税人已开具的正数发票、填开作废、空白作废、负数发票信息，上传到综合征管系统，对于已验旧的发票，不允许作废。如需要作废，去大厅申请验旧撤销。企业去税局购买发票前必须点击此按钮，完成后带着负数、作废发票等相关资料去税局购买发票(具体携带资料以当地税局要求为准)。
  
  

  2、验旧查询
  查询该纳税人在核心征管验旧成功的正数、填开作废、空白作废、负数通用机打发票的验旧情况。