2月征期延至23日，发票系统操作看这里！

北京政策君

1-23日
申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税、企业所得税、可再生能源发展基金、大中型水库移民后期扶持基金、国家重大水利工程建设基金
备注：2月10日至17日放假8日，申报纳税期限顺延至2月23日。

数电票试点用户征期操作方法

01
区分是否双轨并行企业

如您上月已使用增值税发票开票软件 (金税盘或税控盘版) 或增值税发票开票软件 (税务UKey版) 进行开票，同时也使用电子税务局开具数电发票，请按照开票软件以往抄报税方法进行征期报税处理。
02
数电票试点企业操作

如您仅使用电子发票服务平台或电子税务局开具数电票，可直接通过电子税务局【网上申报】，进行报税，请纳税人注意每个税种申报完毕后，都需要检查是否申报成功。
03
数电票额度查询

登录北京市电子税务局，路径：我要办税→税务数字账户→“开票业务”标签下。
您也可以进入【开票业务】--【蓝字发票开具】界面，在数据概览部分也能对发票总额度和可用发票额度进行查看。
按月进行增值税申报试点纳税人
01
申报前

当月可使用额度为上月剩余发票额度，且不超过当月发票总额度。
02
完成申报

且比对通过后，可使用额度为剩余可用发票额度。

按季进行增值税申报试点纳税人
01
在非申报月份

您发票可用额度与月初发票总额度相同，不受申报影响;
02
在申报期当月

申报前后额度变化情况与按月进行增值税申报的纳税人额度变化情况一致。
03
季初完成申报前

当月发票可使用额度为上月剩余发票额度，且不超过当月发票总额度。
04
完成申报

且比对通过后，可使用额度为剩余可使用发票额度。

金税盘


1
上报汇总
情况 1：网络正常情况下，月初首次登录开票软件，会自动进行汇总上传和远程清卡工作，提示如下：

情况 2：上个月开具的发票部分或全部未上传成功，则系统无法自动完成抄报税。可在网络连接正常情况下待发票上传完成后，点击“汇总处理”——“汇总上传”按钮。



2
网上申报
通过电子税务局【网上申报】，进行纳税申报。
纳税人需注意每个税种申报完毕后，都需要检查是否申报成功。

3
远程清卡
【汇总处理】-【远程清卡】。
（电子申报成功后，在互联网联网状态正常下，登录开票系统软件会自动执行远程清卡）。

4
确认成功
小规模与一般纳税人查看方式一致。
登录开票软件，点击“汇总处理——金税设备状态查询”菜单，查看相应票种的锁死日期，锁死日期为下个月，汇总报送资料为“无”，同时符合这两项条件，则表示本期抄报税成功。
检查以下信息：
上次汇总报送日期：2024年02月01日00时00分
汇总报送起始日期：2024年03月01日
汇总报送资料：无
或者您只看锁死日期更新至2024年3月15日，汇总报送资料“无”
此状态说明您2024年2月已经完成清卡工作。

税控盘抄报方法

一般纳税人抄报步骤
小规模纳税人抄报步骤

01
自动抄报步骤
●开票软件网络稳定的前提下登录开票软件自动上报汇总，申报完成后，再次登录开票软件，开票截止时间自动顺延至2024年3月15日。如下图所示：

●若自动抄报未成功，或开票截止时间未更新，可参照手工抄报步骤进行抄报。
手工抄报步骤请看下方↓

02
手工抄报步骤
●上报汇总：点击【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】。


●网上申报：通过北京市电子税务局网或其他申报软件进行【网上申报】。（季报纳税人无需此项操作）
●反写监控：申报成功后，点击【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】，开票截止时间更新到2024年3月15日表示成功。


税务UKey抄报步骤

01
自动抄报步骤
●开票软件网络稳定的前提下登录开票软件自动上报汇总，申报完成后，再次登录开票软件，开票截止时间自动顺延至2024年3月15日。如下图所示：

●若自动抄报未成功，或开票截止时间未更新，可参照手工抄报步骤进行抄报。
手工抄报步骤请看下方↓


02
手工抄报步骤
●上报汇总：点击【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】。


●网上申报：通过北京市电子税务局网或其他申报软件进行【网上申报】。（季报纳税人无需此项操作）
●反写监控：申报成功后，点击【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】，开票截止时间更新到2024年3月15日表示成功。

来源：北京开发区税务 北京航天金税财税服务平台 北京百旺金赋

? 关注！国家税务总局关于办理2023年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告（附解读）
? 2024年2月社会保险费征期提示
? 2月征期提醒