全了！“数电票”操作指南及远程注销税控攻略

北京政策君

“数电票”操作指南及
远程注销税控攻略
蓝字发票
纸质发票
攻略收藏
全面数字化的电子发票（以下简称“数电票”）试点纳税人发生应税销售行为，应该如何开具发票呢？为了方便各位纳税人缴费人更加全面地了解数电票、更加便捷地使用数电票，小税老师整理了“数电票”操作指南及远程注销税控攻略，赶快收藏吧~

一
“数电票”蓝字发票开具指南
试点纳税人登录北京市电子税务局，在【我要办税】标签下点击【开票业务】—【蓝字发票开具】，进入蓝字发票开具功能模块。



在【蓝字发票开具】模块下，点击【立即开票】，进入开票功能。

（一）
如何通过电子发票服务平台“立即开票”功能开具蓝字发票？
1.纳税人根据业务实际选择发票类型、票种标签等信息后，点击“确定”进入蓝字发票开具“表单视图”进行发票信息填写；或可点击页面右上角“切换票样视图”，切换为“票样视图”进行发票信息填写。


表单视图

票样视图
2.若录入发票信息后点击下方【保存草稿】，则发票信息保存至草稿箱，可在【蓝字发票开具】-【发票草稿】模块查看已保存的草稿信息并继续开具发票。

3.若录入发票信息后点击下方【预览发票】，则可预览正式票样的发票内容。

4.若录入发票信息后点击下方【发票开具】，系统将对发票填写规范、业务逻辑进行校验。校验通过，系统自动进行发票赋码，加盖电子印章并生成电子发票，显示开票成功提示；校验不通过，系统显示失败原因。

（二）
在电子发票服务平台开具的发票如何交付？
纳税人成功开具数电票后，可通过系统自动交付和纳税人自行交付两种方式实现发票交付。
1.系统自动交付
数字账户自动交付是指销售方成功开具发票后，系统默认将电子发票文件及数据自动交付至购买方税务数字账户，如果购买方为未录入组织机构代码的党政机关及事业性单位，系统无法自动交付。
2.纳税人自行交付
自行交付方式是指纳税人通过电子邮件交付、二维码交付、发票下载PDF、发票下载OFD、下载为XML等方式进行发票交付。
操作流程：
（1）邮箱交付。邮箱交付销售方需要提前设置好本企业的发件邮箱信息，具体可点击蓝色字体的“如何获取授权码”，按照指引进行邮箱设置操作。

完成发件箱设置后点击“邮箱交付”，在弹出页面选择文件格式并输入收件箱地址，点击“确定”进行交付。

（2）二维码交付。点击“二维码交付”，在弹出页面将二维码展示给购买方，由购买方扫描二维码获取发票，如下图所示：


（3）发票下载PDF、发票下载OFD、下载为XML。点击后将发票下载到电脑本地，再通过其他方式交付给购买方。
（4）发票打印。纳税人可通过选择连接打印机对发票进行打印。

二
数电纸票开具流程
新办企业完成数电票赋额后，若仍有纸质发票开具需求，可按以下步骤开具数电纸票：
（一）完成纸质发票票种核定
通过电子税务局【我要办税】—【发票使用】—【发票申请】—【票种核定初次申请】模块，申请初次核定纸质发票票种。
（二）进行纸质发票领用
纳税人可通过电子税务局【我要办税】—【发票使用】—【发票领用】“发票发放（票e送）”模块申领纸质发票；或前往办税服务大厅通过自助机或前台申领纸质发票。
（三）开具数电纸票
通过电子税务局【我要办税】—【开票业务】—【蓝字发票开具】—【立即开票】模块，选择“纸质发票”，即可在电票平台开具数电纸票。

开具成功后，点击【发票打印】，即可打印数电纸票。

温馨提示：
点击【发票打印】后，若出现“本机未检测到打印服务”的报错提示，纳税人可点击蓝色字体“打印帮助”下载《打印服务常见问题处理》。根据指引完成打印控件下载及修改浏览器安全设置等操作，即可打印数电纸票。

三
申请远程注销税控
★
远程注销税控设备需具备以下6项条件：
（一）纳税人状态为“正常”；
（二）非成品油生产、经销企业，非机动车、二手车企业；
（三）已纳入数电票试点，且未核定机动车销售统一发票、二手车销售统一发票票种；
（四）除六类特殊发票外，纳税人持有的其他税控发票结存需为0；
六类发票指：
①2016版增值税普通发票（二联折叠票）
②2016版增值税普通发票（五联折叠票）
③增值税专用发票（中文三联无金额限制版）
④增值税专用发票（中文六联无金额限制版）
⑤增值税电子普通发票
⑥增值税电子专用发票。
（五）纳税人不存在未办结的发票票种核定、最高开票限额审批业务；
（六）持有未注销的税控设备（税控盘、税务Ukey、金税盘、报税盘）。
温馨提示：
如您符合以上6个条件，但没有收到远程注销税控的提示，请将增值税发票开票软件升级至最新版本（20231031及以上版本），即可接收到远程注销税控的推送，您可以根据推送提示进行远程注销税控设备操作。
同时需要提醒您注意一下，远程注销前请您先完成税控已开具发票上传和税控发票的征期抄报操作。
★
远程注销税控设备攻略（以金税盘为例）
一、纳税人插入金税盘，联网登录增值税发票开票软件（金税盘版）（以下简称“开票软件”），系统将自动查询您是否具备远程注销金税设备资格，如具备资格，则系统将向纳税人推送远程注销税控提示，如图1所示：

图1 具备远程注销金税设备资格的提示信息
点击“确认”后，系统弹出远程注销提示，如图2所示：

图2 远程注销金税设备提示
二、纳税人点击“取消”按钮，则自动返回开票软件主页面；点击“确定”按钮，则系统自动进行校验（校验纳税人是否存在未上传发票、是否未进行征期抄报）。
1.如校验通过，则自动弹出是否确认启用注销程序的提醒，如下图3所示：

图3 二次校验资格通过的提示信息
2.如校验不通过，则自动弹出相应提示，您可按提示完成对应业务后，重启开票软件并再次进行远程注销税控设备操作，如图4、图5等所示。

图4 设备存在未上传发票的提示信息

图5 设备存在征期未抄报发票的提示信息
三、纳税人点击“取消”按钮，则自动返回开票软件主页面；点击“确定”按钮，开票软件弹出“远程注销提示”，如图6所示。

图6 设备远程注销二次校验前的提示信息
四、点击“确认”按钮后，系统将再次进行远程注销金税设备的资格校验：
1.如具备资格则自动进行金税设备远程注销，远程注销完成后，弹出远程注销成功的提示信息，分别如下图7、图8所示。

图7 远程注销金税设备过程中的提示信息

图8 远程注销金税设备成功的提示信息
2.如不具备资格，则弹出具体不符合资格的提示信息，如下图9所示，纳税人可与主管税务机关沟通确认。

图9 远程注销资格二次校验不通过的提示信息
五、在远程注销税控设备过程中，如因异常导致注销中断，可联网登录开票软件根据提示再次远程注销，直至成功；如远程注销中断后，无法登录开票软件，则需联系主管税务机关处理。
六、纳税人如有多个设备或主分机设备，则需要先依次完成远程注销分机设备后再远程注销主机设备。
温馨提示：
如果您持有金税盘的主分机，需先将分开票机的结存票退回主开票机，主开票机登录开票软件后，在“票源管理模块-网上分票管理-网上收回发票”操作后，才可进行无感切换结存纸票并远程注销税控设备操作。
来源：北京通州税务
大家都在看
1
一文梳理！企业所得税常见费用税前扣除比例
2
申报印花税在哪里选择享受“六税两费”减免？
3
《支持小微企业和个体工商户发展税费优惠政策指引（2.0）》电子书来了