电子税务局申报热点问题汇总，征期用得上！

北京政策君

01

问：在电子税务局上如何更正已申报成功的增值税报表？
答：您好，请点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【更正往期申报（增值税、消费税、增值税代扣代缴、扣缴企业所得税）】模块，根据查询条件找到报表后点击右侧的“更正申报”按钮进入表单完成修改及申报，当您收到申报成功的回执信息后请您点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报表（财务报表）查询及打印】—【网上申报表（财务报表）查询及打印】模块查询更新后的报表信息即可。
注：若点击申报提示上传逾期更正说明材料，请点击附送资料上传第42项即可。

图示指引如下
第一步：
一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳，更正往期申报（增值税、消费税、增值税代扣代缴、扣缴企业所得税）模块，根据查询条件找到报表后点击右侧的“更正申报”按钮进入表单完成修改及申报。

第二步：
一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—申报表（财务报表）查询及打印—网上申报表（财务报表）查询及打印模块查询更新后的报表信息即可。


02

问：在电子税务局上进入【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【更正往期申报】更正往期增值税报表，点击【申报】提示：您本次为逾期更正申报，需要报送逾期更正附件资料？
答：您好，出现此提示后点击【确定】，点击填报界面右上角【附送资料】，附送资料列表共有42项，需上传第42项“逾期更正说明材料”，上传完毕再点击更正申报即可。
逾期更正说明材料没有模板，也没有格式要求，请您自行写一份说明文档盖章上传即可。

图示指引如下
一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—更正往期申报（增值税、消费税、增值税代扣代缴、扣缴企业所得税）页面。

三、更正往期增值税报表，点击【申报】出现该提示后，请点击【确定】，点击填报界面右上角【附送资料】，附送资料列表共有42项，需上传第42项“逾期更正说明材料”，上传完毕再点击更正申报即可。


03

问：如何下载企业账号申报的车购税完税证明？
答：您好，请您点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【其他申报】—【车辆购置税纳税申报表】，进入界面后输入车辆识别代码、发票号码点击查询，已经申报且缴款成功的会弹出对应的信息，点击页面右下角的“下载完税凭证”，此处可以查询下载《电子缴款凭证》。

图示指引如下
一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—申报清册—其他申报—车辆购置税纳税申报表。

三、纳税申报页面，进入界面后输入车辆识别代码、发票号码点击查询，已经申报且缴款成功的会弹出对应的信息，点击页面右下角的“下载完税凭证”，此处可以查询下载《电子缴款凭证》。


04

问：在电子税务局上如何申报代扣代缴相关税种？
答：您好，请点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【其他申报】进入，在此页面分别点击“增值税代扣代缴、代收代缴申报或扣缴企业所得税2019”右侧操作栏的“填写申报表”进入即可申报。

图示指引如下
一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—申报清册—其他申报，在此页面分别点击“增值税代扣代缴、代收代缴申报或扣缴企业所得税2019”右侧操作栏的“填写申报表”进入即可申报。


05

问：在电子税务局上如何查询逾期未申报信息？
答：您好，请点击【我要查询】—【一户式查询】—【申报信息查询】—【逾期未申报信息查询】调整查询条件查看。
或者请点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【逾期申报】，点击【重置清册】查看。

图示指引如下
方式一：
一、我要查询—一户式查询。

二、我要查询—一户式查询—申报信息查询—逾期未申报信息查询，调整查询条件查看。

方式二：
一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—申报清册—逾期申报，点击【重置清册】查看。


06

问：在电子税务局上办理【注销前置事项办理套餐】—【注销预检】显示：2024年个人所得税未申报，在哪里操作？
答：您好，请在自然人税收管理系统扣缴客户端系统中申报报表。

07

问：在电子税务局上如何修改已申报的企业所得税报表？
答：您好，请您点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报错误更正】，根据查询条件找到报表后点击右侧的更正按钮进入表单完成修改及申报；
然后请您点击【我要办税】—【税费申报及缴纳 】—【申报表（财务报表）查询及打印】—【网上申报表（财务报表）查询及打印】更新后的报表信息。

图示指引如下
第一步：
一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—申报错误更正，根据查询条件找到报表后点击右侧的更正按钮进入表单完成修改及申报。

第二步：
一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—申报表（财务报表）查询及打印—网上申报表（财务报表）查询及打印，更新后的报表信息。

来源：北京朝阳税务