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湖北政策君

企业所得税汇算清缴
就像会计人的“期末考试”
听说小伙伴们最近脑壳仁儿都抓破了
贴心的税务君整理了2019年企业所得税
年报常见操作问题
帮助大家早日“交卷”
注意：今年的“交卷时间”为
2020年6月30日
1
进入年报系统，界面只有财务报表，没有其他的申报表？

请尝试重做初始化，如有问题，请联系主管税务机关运维处理。
2
企业基础信息填写后，保存提示：出错了！，而且表单出不来？
解决方法：1.重做初始化 2.查看股东名称，证件号码是否超长，请缩减。
3
申报后，状态为申报已受理，如何处理？
数据传输问题，请等待几分钟后刷新页面，如状态未改变，请联系主管税务机关运维处理。
4
企业使用新准则财务会计制度，如何申报/打印？
申报表最下方有【财务报表报送】进行报送，如图：

打印：首页-常用功能-申报表打印
5
企业基础信息表-107适用会计准则或会计制度与企业实际财务会计制度备案不符?
107适用会计准则或会计制度可自行下拉选择。

6
年报没有收入明细表？
根据业务规则，符合条件的小型微利企业无需填写收入明细表。
7
年报基础信息表，股东信息为灰色不能填写？
当基础信息表109小型微利企业选择“是”，则无需填写股东信息。
8
申报年报，申报失败，提示：当前纳税人存在多条弥补亏损台账信息，如下图：

联系主管税务机关，删除重复数据。
9
企业符合小微标准，企业基础信息表201是否勾选小微处，默认为“否”？
企业为分支机构，不可享受小微优惠。
企业所得税汇算清缴工程量大
应尽早申报
还未完成汇算清缴的小伙伴
不应存在侥幸心理
以免耽误申报！

编辑设计：武汉税务
素材来源：国家税务总局武汉市税务局企业所得税处
审核：国家税务总局武汉市税务局企业所得税处