请问，如何变更勾选认证的税款所属期？

北京政策君

1月第六期

在电子税务局上数电票赋额成功后，立即开票提示错误：您当前的增值税税种标签超出有效期，暂不可开具发票如何处理？

答
您好，出现此问题的原因为纳税人无增值税税种认定信息或增值税认定已失效或当前增值税认定还未生效，请点击【我要查询】—【一户式查询】—【认定管理查询】—【税（费）种认定查询】模块，将认定信息是否有效选择为“全部”后进行查询。
注：无增值税认定的不能开具发票，若需要开具，则需要先做增值税税费种认定。
图示指引如下
一、我要查询—一户式查询。

二、我要查询—一户式查询—认定管理查询—税（费）种认定查询模块，将认定信息是否有效选择为“全部”后进行查询。


在电子税务局上如何变更勾选认证的税款所属期？

答
您好，请您点击【税务数字账户】—【发票勾选确认】，【抵扣类勾选】，在页面右侧，点击“变更属期”，进入变更税款所属期界面；在“变更后税款所属期”下拉框中选择上一个税款所属期。点击“变更税款所属期”后，在弹出提示信息中点击“确定”，税款所属期变更成功后，系统提示“操作成功”，返回抵扣勾选业务界面，税款所属期自动刷新。
注意：当期的增值税报表申报状态在为“未申报”或“作废申报”情况下才能变更属期。

在电子税务局的按期应申报界面生产经营所得（核定征收）点击填写申报表后提示：增值税主税未进行申报请先申报主税（申报顺序：1.主税；2.个人所得税【核定征收】）如何处理？

答
您好，个人所得税生产经营所得核定征收的主税为增值税，在【按期应申报】界面检查增值税及附加申报表是否已经申报成功，若已经申报成功，请点击右上角【重置申报清册】更新再进入生产经营所得（核定征收）填报。

图示指引如下
一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—申报清册—在【按期应申报】界面检查增值税及附加申报表是否已经申报成功，若已经申报成功，请点击右上角【重置申报清册】更新再进入生产经营所得（核定征收）填报。


End


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来源：北京税务