家族财富传承中的法律风险与防范应对

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8月26-27日深圳 | 家族信托及家族办公室、家族基金、家族慈善的实操及案例专题研修班

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家族财富传承或许是每一位高净值人士都无法绕开的话题，家族财富传承也是家族财富管理中最关键的组成部分。瑞士瑞联与胡润研究院于2022年12月联合发布的《2022中国式家族办公室行业发展白皮书》显示，83%的超高净值家庭财富管理首要目标是“家族财富传承”。
家族财富传承的常见法律风险
一般来说，家族财富传承的较为常见的方式有法定继承、遗嘱继承、遗赠、赠与。这些财富传承方式可能存在以下法律风险：
1法定继承的继承人范围法定，遗产无法按被继承人意志分配
如果一个人没有对财富传承进行提前规划，在其去世后其遗产会按照法定继承处理。法定继承是依法律规定的继承人范围、继承人顺序和遗产分配原则等进行遗产继承的方式，所以无法进行个性化的分配。
2遗嘱继承和遗赠中合法有效遗嘱的设立需要符合法定形式要件
在我国，遗嘱的种类是法定的，包括：自书遗嘱、代书遗嘱、打印遗嘱、录音录像遗嘱、口头遗嘱、公证遗嘱。每类遗嘱需符合法律规定的形式才能被认定为有效遗嘱，比如某些类型的遗嘱需要有两个无利害关系的见证人进行见证方可有效。若立遗嘱人不了解清楚，遗嘱可能会因为形式不合法而无效。
3继承不私密，遗产继承纠纷时有发生
在有多个继承人的情况下，继承人之间因为种种原因经常对遗产的分配产生争议，认为自己应当多分、他人应当少分。另外，再婚家庭、有非婚生子女的家庭较为容易就遗产的继承产生争议。
4生前赠与有财富失控的风险
有些父母选择通过生前赠与的方式将财产提前赠与给子女，以避免未来可能会产生的遗产继承纠纷。但是如果在赠与过程中没有明确约定或没有对财产的使用加以限制，受赠人可能因为挥霍浪费，或者因为债务风险或婚姻风险而造成财富的流失。
5继承遗产时应当先清偿被继承人的税款和债务
若被继承人生前有未偿还的税款和债务，则遗产应先用于清偿该部分税款和债务。
6传承的财产可能因为子女的婚姻风险而流失
子女在婚姻关系存续期间通过赠与或继承获得的财产，在无明确约定或遗嘱指定的情况下属于夫妻共同财产。若子女的婚姻发生风险，子女由此获得的财产存在因离婚被分割的可能性。
家族财富传承中的风险应对措施
面对传承中的种种风险，可以从以下方面进行应对：
1在专业人士的协助下订立遗嘱和赠与协议
为了防止不确定的风险和财富传承的“裸奔”，建议在法律专业人士的帮助下立一份合法有效的遗嘱。若父母提前将财产赠与子女，建议签署一份赠与协议，在协议中对子女后续使用财产提出限制和要求，从而约束子女的行为。
为了明确财产的归属，防止财产因为子女的婚姻风险而流失，在遗嘱或赠与协议中，可以明确约定相关财产归子女个人所有，不属于子女的夫妻共同财产，避免未来离婚被分割。
2善用金融工具完成财产有效传承
在家族财富传承过程中，人寿保险和家族信托是重要的财富传承工具。人寿保险和家族信托可以通过指定受益人的方式，实现财富定向传承，使得财富传承具有较好的私密性。另外，人寿保险对接信托服务设立的保险金信托，以及家族信托还可以将财富进行个性化的分配，将财富在指定时间、指定条件下给到指定的人，降低因受益人自身的风险造成财富流失的可能性，让财富的传承安全可控。
家族财富传承是一个复杂的系统性工程，其中的多个环节都容易产生法律风险。在进行财富传承的过程中我们要关注这些法律风险，提前规划，并参考专业人士的建议。
① 瑞士瑞联（Union Bancaire Privée, UBP）、胡润研究院：《2022中国式家族办公室行业发展白皮书》（2022 Chinese Family Office Industry Trends Report）
② 《民法典》第一千一百五十九条 分割遗产，应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务；但是，应当为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产。
③ 《民法典》第一千零六十二条 夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，为夫妻的共同财产，归夫妻共同所有：（一）工资、奖金、劳务报酬；（二）生产、经营、投资的收益；（三）知识产权的收益；（四）继承或者受赠的财产，但是本法第一千零六十三条第三项规定的除外；（五）其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同财产，有平等的处理权。
来源：工银私人银行



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启金智库 将于 2023年8月26-27日（周六/日）在 深圳 举办《家族信托及家族办公室、家族基金、家族慈善的实操及案例专题研修班》，特邀多位行业一线实战型主讲嘉宾分享亲身实操经验与案例，同时会形成多元化背景的学友们持续学习交流研讨合作携手共进的“家族办公室”生态圈，诚邀您的加入。
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【课程提纲】
第一讲、全球化家族信托的实务应用、案例分享、跨境使用及家族办公室设立要点
（时间：8月26日上午09:00-12:00 ）
·主讲嘉宾：郑健维，松石家族办公室联合创始人。
一、境内外家族信托的区别及常规司法管辖地的选择
（一）境内外家族信托的发展及应用的区别
（二）境外主流常用司法管辖地的区别及选择
二、家族信托常规需求下的境外信托实务
（一）设立家族信托的主流诉求
（二）境外信托案例分享--传承与分配
（三）境外信托案例分享--Pre-IPO 信托
（四）境外信托案例分享--风险管理
（五）境外信托案例分享--慈善与公益
三、家族信托的跨境应用
（一）当前监管下的常规资产跨境路径
（二）信托与资产跨境路径实务操作中的要点
四、境外家族信托准委托人的标签
五、家族办公室设立的实务要点
（一）家族办公室的主要类型及不同种类家族办公室之间的区别
（二）成熟家族办公室提供的服务
（三）设立家族办公室的考量因素
六、互动答疑
第二讲、境内家族信托的各类模式、实务运用案例要点及创新实践
（时间：8月26日下午13:30-16:30 ）
·主讲嘉宾：赵老师，某头部信托公司家族信托和家族办公室业务资深人士，拥有私人银行家（CPB）、金融理财管理师（EFP）持证人、金融工程师岗位资格。
一、国内家族财富管理/传承慈善需求与家族信托发展
二、识别家族信托目标客户及其痛点
（一）家族信托解决什么痛点
（二）目标客户画像及合适和不合适的客户识别
（三）家族信托的门槛与条件
（四）家族信托设立境内VS境外的选择
三、国内家族信托的类别及其实务运用案例
（一）资金管理家族信托要点及实务运用案例和要点
（二）股权家族信托要点及实务运用案例和要点
（三）不动产家族信托要点及实务运用案例和要点
（四）慈善信托要点及实务运用案例和要点
（五）保险金信托要点及实务运用案例和要点
（六）遗嘱信托要点及实务运用案例和要点
（七）其他更多
四、家族信托与其他传承保护工具的比较、结合方法与可能性
（一）家族信托与其他传承保护工具的比较
（二）家族信托与其他传承保护工具的结合方法与可能性
（三）探索、实践、突破、未来
五、家族信托的风险管理与防范
（一）国内家族信托的法律支持
（二）国内家族信托 VS 海外信托的适宜性与风险管理
（三）家族信托的关键条款
（四）家族信托典型风险案例解析
六、家族办公室综合服务之我见
七、互动答疑
第三讲、香港设立运作家族办公室和家族基金、香港身份规划实务要点及案例
（时间：8月26日下午16:30-17:30 ）
· 主讲嘉宾：梁丽华，具有19年中港两地基金、证券、期货行业工作经验，对国内外基金、证券及期货市场的运作和规管有深入认识以及丰富的经验，同时对内地和国际金融市场颇为熟悉。
一、家族办公室之香港政策及税收优惠的实务运用
二、如何在香港成立和运作家族基金
三、家族成员身份规划之香港经验
四、互动答疑

第四讲、家企隔离背景下的资产保护及风险防控的顶层设计实操和案例分析
（时间：8月27日上午9:00-12:00 ）
· 主讲嘉宾：宇文鸿雁，北京市安理律师事务所合伙人/家族办公室法律业务中心执行主任，擅长家族企业传承法律事务、家企资产隔离、家族企业股权架构设置等业务。
一、家庭资产和企业财产的混同风险及根本原因
1. 夫妻共同财产制是导致家企财富混同的根本原因
2. “共签共债”下的家庭资产保护
二、家庭资产和企业财产混同的守护与隔离
1.家庭资产与企业财产混同的表现
2.企业家人身变故引起企业僵局
3.夫妻公司司法实务中被认定为一人公司
4.股权代持如何守护隐名股东安全
三、家庭资产和企业资产隔离的意义
1.保障企业运营不受企业主家庭变故影响
2.保护家庭资产，免遭企业债务危及
3.保障家庭资产和企业文化的传承
四、家庭资产和企业资产隔离的顶层设计
1、协议安排——婚姻缔结、解除、遗产安排
2、公司架构设计——公司资产与个人资产分离
3、借用工具隔离风险——遗嘱信托、遗产管理人
4、自主规划安排——意定监护、生前预嘱
5、企业资产及文化的传承——家族宪章
五、互动答疑
第五讲、家族慈善及慈善信托的实践案例要点+客户服务/机构合作要点
（时间：8月27日下午13:30-15:30 ）
· 主讲嘉宾：欧阳嘉力，上海真爱梦想公益基金会金融向善业务总监，全职公益从业12年，服务过北京、上海、深圳的各类民企及高净值家族客户、国企、外企、金融机构，在慈善资源规划上有丰富实践经验和案例。
一、从经典家族慈善和慈善信托案例说起
二、现代慈善概念范围
三、家族慈善客户画像
四、开启家族慈善：慈善战略访谈
五、家族慈善三要素：慈善官、慈善账户（家族信托+慈善信托的结合）、慈善日
六、家族慈善需求四分类：人企家社
七、金融机构中的慈善职能设置
八、家族慈善与金融业务的相互赋能
九、互动答疑
【互动交流研讨会】
强化彼此认知、问题答疑解惑、实现合作共赢
（时间：8月27日下午15:30-16:30 ）
环节一：参会嘉宾自我介绍（可展示PPT）
环节二：实操问题交流研讨（提前发会务组）
环节三：潜在合作机会发掘
报名方式：
15001156573（电话微信同号）
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