建筑企业涉税风险排查、化解与难点痛点问题实务解析

李威03

建筑企业涉税风险排查、化解
与难点痛点问题实务解析


一、课程主题
智慧税务(金税四期)下建筑企业涉税风险排查、化解与难点痛点问题实务解析
二、课程时间
2023年8月24日至8月25日，周四周五两天
三、课程地点
南 京（具体地点开课前一周通知）


四、课题概要
2023年是智慧税务（金税四期）基本建成的第一年，金税四期以发票电子化为突破口，以数字化升级和智能化改造为驱动力，聚焦精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，最终建成具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务。智慧税务下的税务监管方式将从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变。2023年经济形势严峻，税务监管力度加大，建筑企业面临巨大的税务合规压力。
五、来听课的理由
1. 国家税收征管越来越紧，越来越规范，越来越先进，形势逼人，不进则退。
2. 建安行业经营模式多样，成本构成复杂，经营环境恶劣，税收政策层出不穷，您有学习的必要性和紧迫感。
3. 何博士既有建筑企业的从业经验，又有高超的政策把握能力，更有出色的表述能力，中国建筑财税深耕者会给您印象深刻的体验。
4. 听一次课，可以加入建筑财税交流群，可以与全国的建筑企业同行共通有无，有望得到何博士亲自指导答疑，物超所值。
六、内容简介
（一）最新政策实务解析（更新至开课当天）：研发费用扣除比例新政、小型微利企业所得税优惠新政、增值税法（草案）主要变化点、不再强制农民工与建筑公司建立劳动关系新政、企业安全生产费提取比例新政……
（二）金税四期下建筑企业涉税风险排查与化解：金税四期的谣言和真相，全电发票试点最新进展；如何准确识别税收风险，建筑企业常见涉税风险排查；分包方适用免税总包方是否可以差额计税？分包方没有预缴税款总包方有何责任？未开票收入、应预缴未预缴、预收款处理不当、进项税额抵扣不当、已发生成本未取得合规凭证、个人所得税应扣未扣、虚假工资表入账等；涉税风险后果；滞纳金、税款追征期与行政处罚追溯期；异常凭证与虚开发票……
（三）建筑企业财税难点痛点问题：总分包计税方法实务解析；合同条款与增值税税目如何实现匹配、销售货物同时安装应如何开具发票、总包管理费税率；计税方法与证据链闭合；欠款利息等价外费用的处理；工程款的利息、奖罚款、违约金、索赔款等是否交增值税？需要缴纳增值税的如何开具发票？如何选择税收编码；总公司签订合同是否可分子公司开具发票，母公司支付款项是否可把发票开给分子公司；如何解决商混抵扣率为3%的困境？甲方扣除水电费应如何进行处理？建安企业所得税收入确认与两税差异协调；成本、资金与发票的协调处理；无票成本的处理；负金额合同的财税处理；自然人代开发票的财税处理；企业集团涉税处理……
七、授课老师
  何广涛 中国人民大学会计学博士，中国建设会计学会建筑会计学术委员会首席专家，正高级会计师，注册税务师；北京理工大学、首都经贸大学、北京工商大学、沈阳建筑大学研究生导师；“何博士说税”公众号创始人，上海何博财务咨询中心总经理，北京何博财税管理咨询有限公司总裁。
何博士曾在北京大型双特级资质建筑集团从事财税实务工作十余年，历任国家体育场“鸟巢”项目财务主管，特大型项目部总会计师，集团公司税务负责人等多重岗位，具备完整的建安行业全流程全税种财税实操经验；何博士目前为数十家建筑业央企、国企及民营企业担任专业财税顾问。
何博士是中国建设会计学会建筑会计学术委员会首席专家，多次参与住建部、财政部相关政策研讨，深度参与了建安企业营改增进程。
2018年4月出版专著《建筑业增值税管理与会计实务》，印刷两万余册，成为众多建安企业财税人员案头书籍。2020年3月出版《建筑业增值税管理与会计实务》第2版。
八、收费及福利
1.收费标准：3280元/人/期，费用包含：2天课程，2天午餐，纸质课件资料、现场答疑。
2.学员福利：加入何博士会员群，近距离与何博士及全国优秀建筑财税同行进行专业交流；群籍有效期自报名缴费之日起至2024年7月30日止。
九、发票开具及收款账户
开具1%增值税专用发票/普通发票
收款信息：
账户名称：上海何博财务咨询中心
开户银行：中国建设银行股份有限公司上海青浦城中支行
  账 号：31050183450000000583
行 号：105290083083
【培训酒店】报名成功后另行通知
【培训时间】每天09:00-12:00，13:30-16:30
【报名咨询】请扫码?联系小豆老师