热点答疑丨新版电子税务局热点问题（六）

青海政策君

1、税务数字账户中不抵扣勾选发票如何操作？
答：前置条件：存在可勾选的发票。
操作流程：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【不抵扣勾选】。

将勾选状态设置为【未勾选】，选择【发票来源】和【发票状态】等必录项查询条件，更多精确查询可以设置更多查询条件，点击查询，便可得到符合筛选条件的未勾选的发票信息。
纳税人根据查询结果对选择的发票进行不抵扣勾选操作，确认本次要勾选的发票勾选后，不抵扣原因选择【添加】，选择【不抵扣原因】，点击【确定】，再点击【提交】按钮，弹出勾选提示信息窗口后点击【确定】后提交成功，勾选完成。
注：原因选择窗
注：提交勾选窗
注：提交成功提示
2、税务数字账户查询历史抵扣统计确认信息应该如何操作？

答：前置条件：纳税人在增值税发票综合服务平台和电子发票服务平台进行抵扣统计确认的发票和海关缴款书信息，以及在电子发票服务平台进行抵扣统计确认的代扣代缴完税凭证信息。
操作流程：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票查询统计】－【历史抵扣统计确认信息查询】进入页面。


选择录入税款所属期起和税款所属期止，点击【查询】即可查询此条件内的所有做过统计的历史抵扣统计确认信息。

注意事项
（1）历史抵扣统计确认信息查询的税款所属期起止跨度最高为12个月。
（2）若纳税人只勾选一个税款所属期，则以excel表格文件形式提供纳税人导出查看。若纳税人勾选多个税款所属期，则每个勾选的税款所属期生成一个表格，后台将表格打包，形成压缩包，纳税人可导出查看。
（3）数据量总量超过3万条时转入异步处理，处理进度可在“批量导入导出进度查询”查看，超过30万条时阻断。

3、税务数字账户中如何查询全量发票数据信息以及如何交付？

答：前置条件：纳税人有取得或开具发票信息。
操作流程：在功能菜单中依次点击【税务数字账户】－【发票查询统计】－【全量发票查询】。

选择相应的查询条件，点击【查询】，根据查询条件展示查询结果。


点击【详情】链接，系统根据纳税人所选择的发票查询该张发票当前标签信息，默认展示“状态信息”标签页。
注：发票“状态信息”标签页

点击“冲红类”、“退税类”或“扣除类”标签页，可详细查看对应标签页的信息。

注：发票“冲红类”标签页

注：发票“退税类”标签页

注：发票“扣除类”标签页

点击【预览】链接，可弹出发票票面信息。


点击【交付】链接，纳税人可进行自行交付。


选择【邮箱交付】需要维护发件方邮箱信息，若没有维护的话点击【邮箱交付】会提示未维护发件邮箱且显示维护发件邮箱界面，也可以直接在【税务数字账户】-【发件邮箱设置】设置发件邮箱信息。设置好发件邮箱之后，点击【邮箱交付】，输入接收方邮箱账号，选择交付格式，点击【确定】即可将发票发送到接收方邮箱，完成邮箱交付。

二维码交付时，点击【二维码交付】会弹出发票二维码交付界面，使用扫码终端扫描二维码即可自动跳转发票下载界面，选择所需交付格式点击下载即可。



在交付界面可以直接对发票进行下载，有PDF、OFD和XML三种格式选择，直接点击对应格式的下载按钮即可对发票进行下载，完成交付。
点击【导出】按钮，选择【导出选中】或者【导出全部】，将当前页面的查询结果中选中的发票或者是全部的发票以excel格式导出到本地。

注：导出结果
注意事项
（1）在使用“全量发票查询”功能时，页面最下方的页码导航条，选择每页显示多少条的数据，此处建议使用谷歌和搜狐浏览器，可以支持“10条/页”、“20条/页”、“50条/页”，不建议使用兼容IE内核的浏览器（IE、360等），仅支持“10条/页”和“20条/页”。
（2）销售方开具发票后，系统默认将发票推送至购买方（包括经办人）税务数字账户，购买方（包括经办人）进入税务数字账户即可查看本单位（人）取得或经办的电子发票信息。
（3）邮箱交付时销售方需要提前设置本企业电子邮箱信息，包括邮箱地址信息、账户信息。
来源：青海12366纳税服务中心
感谢您抽出 ·来阅读此文

END
推荐阅读

青海省电子税务局征纳互动操作指引

数电发票操作指引之用户注册实名认证

热点答疑丨新版电子税务局热点问题（五）

热点答疑丨新版电子税务局热点问题（四）