安安说税 顺顺答疑第九期——贵州省电子税务局税务数字账户操作指引（三）

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安安说税 顺顺答疑
第九期
贵州省电子税务局税务
数字账户操作指引（三）


最新版贵州省电子税务局数字账户详细介绍来了，本期“安安”“顺顺”带你一起了解税务数字账户的“发票查询统计”中“发票交付”“全量发票查询”“汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据”“发票领用及开票数据查询”“未到勾选日期发票查询”“出口转内销发票查询”“进项税额转出情况查询”等操作流程。

发票查询统计
发票交付
功能概述
发票交付的主要功能为纳税人成功开具发票后，通过系统自动交付和纳税人自行交付两种方式实现电子发票交付。
操作步骤
1.前置条件：成功开具红字发票或蓝字发票。
2.操作流程：功能菜单依次点击【税务数字账户】－【发票查询统计】－【全量发票查询】。点击【查询】，在“近24小时”页签和“全量”页签选择“交付”，或者在开票成功界面直接选择交付方式。全量查询【发票交付】界面如图 1所示，开票成功【发票交付】界面如图 2所示。

图 1全量查询发票交付页面

图 2成功开具发票交付界面
3.选择邮箱交付需要维护发件方邮箱信息，若没有维护的话点击【邮箱交付】会提示未维护发件邮箱且显示维护发件邮箱界面，也可以直接在【税务数字账户】-【发件邮箱设置】设置发件邮箱信息。设置发件邮箱信息如图 3所示。

图 3发件邮箱设置
设置好发件邮箱之后，点击“邮箱交付”，输入接收方邮箱账号，选择交付格式，点击“确定”即可将发票发送到接收方邮箱，完成邮箱交付。如图4所示。

图4邮箱交付
二维码交付时，点击“二维码交付”会弹出发票二维码交付界面，如图 5所示。使用扫码终端扫描二维码即可自动跳转发票下载界面，选择所需交付格式点击下载即可，如图 6所示。

图 5二维码交付界面

图 6二维码交付下载界面
在交付界面可以直接对发票进行下载，有PDF、OFD和XML三种格式选择，直接点击对应格式的下载按钮即可对发票进行下载，完成交付。
注意事项
销售方开具发票后，系统默认将发票推送至购买方（包括经办人）税务数字账户，购买方（包括经办人）进入税务数字账户即可查看本单位（人）取得或经办的电子发票信息。
销售方需要提前设置本企业电子邮箱信息，包括邮箱地址信息、账户信息。
全量发票查询
功能概述
纳税人可通过发票查询模块查询本人各个渠道开出和收到的发票数据、海关缴款书数据并可详细展示票据数据、票据状态等数据。
操作步骤
1.前置条件：无。
2.操作流程：在功能树依次点击【税务数字账户】－【发票查询统计】－【全量发票查询】，如图 7所示。

图 7全量发票查询功能路径
3.选择相应的查询条件，点击【查询】，根据查询条件展示查询结果。如图 8所示。

图 8查询结果
4.点击“详情”链接，系统根据纳税人所选择的发票调用电子发票支撑平台查询该张发票当前标签信息，默认展示“状态信息”标签页。如图 9所示。

图 9发票的“状态信息”标签页
5.点击“冲红类”、“退税类”或“扣除类”标签页，可详细查看对应标签页的信息。如图 10、图 11、图 12所示。

图 10发票的“冲红类”标签页

图 11发票的“退税类”标签页

图 12发票的“扣除类”标签页
6.点击【导出】按钮，将当前页面的查询结果以excel格式导出到本地。如图 13所示。

图 13导出结果
注意事项
在使用“全量发票查询”功能时，页面最下方的页码导航条，选择每页显示多少条的数据，此处建议使用谷歌和搜狐浏览器，可以支持“10条/页”、“20条/页”、“50条/页”，不建议使用兼容IE内核的浏览器（IE、360等），仅支持“10条/页”和“20条/页”。
汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据
功能概述
本功能主要是实现汇总缴纳增值税的总分机构汇总非独立核算分支机构开票数据确认查询。经批准汇总缴纳增值税纳税人对其非独立核算分支机构开具数据汇总到总机构，由总机构汇总申报。
核心征管系统总分机构认定文书信息同步至系统后，纳税人登录系统，提示纳税人对同步信息进行确认，确认无误后将非独立核算的分支机构纳税人开具发票数据汇总到总机构，总机构用于申报比对、统计查询。
本功能用于实现，针对启用总分支机构汇总确认的总机构、非独立核算分支机构，根据“纳税人识别号”、“开具发票票种标签”、“发票展示方式”、“税款所属期”，查询总分支机构汇总开票数据。
操作步骤
1.前置条件：无
2.操作流程：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票查询统计】－【汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据】，如图 14所示；【汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据】界面如图 15所示。

图 14汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据功能路径

图 15汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据初始化
3.纳税人点击【设置】，启用汇总分支机构开票数据功能，如图 16所示。

图 16启用汇总分支机构开票数据功能
4.纳税人选择【汇总开票数据所属期】后，进行汇总数据展示。
注意事项
无。
发票领用及开票数据查询
功能概述
通过此功能可以实现发票资料查询统计。
操作步骤
1.前置条件：无。
2.操作流程：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票查询统计】—【发票领用及开票数据查询】，如图 17所示。【发票领用及开票数据查询】界面如图 18所示。

图17发票领用及开票数据查询

图 18发票领用及开票数据查询初始化
3.录入必录查询条件发票来源、票种、“发票所属期”起止，查询相应数据。如图 19所示。

图 19筛选发票资料信息
注意事项
1.其中电子发票只统计“正数发票份数”和“负数发票份数”，其他置为空。纸质发票需要统计全部数据。
2.统计电子发票时可根据操作人员的统一社会信用代码和查询条件中的发票所属期关联发票信息进行统计，统计纸质发票时可根据操作人员的统一社会信用代码和查询条件中的发票所属期关联纸质发票业务产生的领用记录进行统计。
3.当查询多个月份发票数量时，“发票期初库存份数”显示起始月份数量，“发票期末库存份数”显示结束月份数量。
4.在界面点击【导出】，可将查询到的全量结果导出至本地。支持txt、excel格式文件。
未到勾选日期发票查询
功能概述
通过该功能可查询没有到勾选期的各类可抵扣勾选发票和海关缴款书信息。对纳税人勾选期限以外的发票进行查询；如纳税人目前勾选所属期为6月份，查询开具日期为6月份以后的发票信息。
操作步骤
1.前置条件：纳税人取得的发票信息和海关缴款书信息。
2.操作流程：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票查询统计】—【未到勾选日期发票查询】，如图 20所示。【未到勾选日期发票查询】初始化界面如图 21所示。

图 20未到勾选日期发票查询功能路径

图 21未到勾选日期发票查询初始化信息
3.在凭证类别项选择“发票”或“海关缴款书”，可查询相应的数据。如图 22所示。

图 22筛选发票或海关缴款书信息
注意事项
1.纳税人在结果列表第一列点击【查看详情】，可下钻查看单张发票明细。
2.需要打印的，可在详情页面点击【打印】按钮，打印该发票。移动端暂不支持打印功能。
3.在界面点击【导出】-【导出文件】，可将查询到的全量结果导出至本地。支持txt、excel格式文件。
4.可根据查询条件其他数据录入筛选相应的数据。
出口转内销发票查询
功能概述
通过该功能可查询各类可抵扣勾选出口转内销发票和海关缴款书信息。
操作步骤
1.前置条件：无。
2.操作流程：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票查询统计】－【出口转内销发票查询】，如图 23所示。初始化进入出口转内销发票查询界面，录入查询条件，点击“查询”即可查询到相应发票信息，如图24所示。

图 23出口转内销发票查询功能路径

图 24出口转内销发票查询初始化界面
3.点击“海关缴款书”进入海关缴款书查询界面，录入查询条件，点击“查询”即可查询相应的海关缴款书信息，如图 25所示。

图 25海关缴款书查询初始化界面
注意事项
无。
进项税额转出情况查询
功能概述
查询对应属期应做进项税额转出的发票和海关缴款书信息，以及应做进项税额转出的红字发票信息确认单信息查询统计。
操作步骤
1.前置条件：无。
2.操作流程：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票查询统计】－【进项税额转出情况查询】进入统一页面，如图 26所示。【进项税额转出情况查询】初始化界面如图 27所示。

图 26进项税额转出情况查询功能路径

图 27进项税额转出情况查询初始化界面
选择税款所属期，点击【查询】即可查询此属期内的进项税额转出情况。如图 28所示。点击查询结果操作列的【查看明细】，即可查看其明细信息。

图28进项税额转出情况查询结果显示
注意事项
无。

来源：国家税务总局安顺市税务局
供稿：市局货劳科
一审：张晓忠
二审：余 蕾
三审：向 艳
编发：安顺市税务局纳税服务（税收宣传）中心