浅述FIDIC翠皮书中地质风险的分担机制

税收杂志小助手

作者：方春旺

地下工程最大的风险通常是地质风险。随着国际工程由政府主导向私人投资主导转变，许多私人投资项目业主或者对FIDIC合同条件进行大篇幅修改，或者彻底放弃使用FIDIC合同条件，量身定制一套新的合同条件，把地质风险完全分配给承包商承担。承包商迫于业绩压力等原因，在未对地质条件进行充分勘探的情况下承诺承担地质风险，导致项目工期严重延误、承包商严重亏损的案例频繁发生。
FIDIC1999版银皮书特别说明它不适用于存在大量地下工程的建设项目。而在FIDIC红皮书和黄皮书中，虽然地质风险被分配给了业主，规定业主承担有经验的承包商在投标截止日期前不能合理预见的不利地质条件的风险。但是，由于合同条件对不可遇见的地质风险的定义仅做出了原则性的规定，并没有提供可测量的指标，存在较大的解释空间。
FIDIC于2019年颁发翠皮书，为界定不利地质条件以及评估不利地质条件对工期和费用的影响制定了管理工具和评估机制，使得地质风险的管理更具有可操作性。
FIDIC翠皮书主要内容
一、风险分配原则
业主在准备其招标文件时有评估地下条件的条件和可能性，所以将与投标书递交之前预期不一致的地下条件风险分配给业主承担；承包商在地下工程施工方面有经验，所以在给定的地下条件下，施工进度延误和成本增加的风险分配给承包商承担。
二、地质基线报告
地质基线报告（以下简称“GBR”）用于描述工程的地下物质条件，作为开挖和衬砌工程施工的基础，它的内容包括地下工程的岩土特性，业主建议的各相应岩土条件下的开挖和衬砌方法，岩土对这些开挖支护方法的应力变化等。GBR也规定了合同双方在地质风险的分配方法。GBR应作为合同不可分割的一部分，而不仅仅是作为承包商的参考文件，且其优先级要高于通用合同条件。
三、明确界定什么样的地下条件为“不可预见”
GBR被定义为确定合同双方关于地下条件风险分配的唯一依据，通过上述内容，GBR进而约定了风险分配的界线，即GBR已经描述的地下条件应被定性为承包商可预见的，GBR没有描述的地下条件被定性为承包商不可遇见。因此，在基线内的风险由承包商承担，而超出基线的风险由业主承担。
当实际遇到的地质条件与GBR规定的地质条件不符时，合同工期和价格将做相应的调整。
四、地质基线表
地质基线表是GBR的一部分，与GBR的其他内容配合使用。地质基线表包含与地下挖掘和衬砌有关的工作项目、工程量和施工效率、施工所需时间等。其中各工作项目及其工程量由业主在招标文件中给出，承包商根据合同中约定的施工方法，填写施工效率，并由此得出完成各项工作所需的时间。通过地质基线表来确定在可预见的地质条件下，地下开挖和支护工作的合同工期。
五、开挖衬砌相关工作项的工程量清单
将地下开挖、支护、衬砌、灌浆等相关地下施工活动作为单价项目，制定工程量清单（以下简称“BOQ”），根据其设计要求、地质基线报告和地质基线表等计算出初始工程量，承包商据此进行报价。BOQ中的项目分为4类，即固定费用项目、与时间相关费用项目、与工程量相关的费用项目、与价值相关的费用项目。这些工作按照实际完成的工程量据实计量支付。不属于地下工程开挖衬砌等活动的工作项仍按照总价进行计量支付。
六、竣工时间与合同价格的调整
翠皮书对地下工程引起的竣工时间和价格调整分为2种情形。
1.实际遇到的地质条件在GBR中已有描述此时，开挖和衬砌等地下工程根据实际遇到的地质条件相对应的实际工程量，按照BOQ表据实进行计量支付，无论地下工程的实际支付金额超出或低于BOQ中的价款，均不要求履行合同索赔程序。
地下开挖支护相关工程工期按照地质基线表中的施工效率计算其实际工期，当实际工期大于地质基线表的预期工期时，相应的地下工程的完成时间将自动予以调整，且当其造成合同工期延误时，合同工期也自动进行延期，而不要求履行合同索赔程序。延误费用采用工程量清单中的与时间相关的费用进行计量支付。
2.实际遇到的地质条件在GBR中没有描述
当承包商在地下工程施工过程中认为实际遇到了GBR中没有描述的地质条件，或者认为岩土对开挖支护的应力反应与GBR的描述不同，且可能对工期和（或）成本造成不利影响时，承包商可根据合同规定的索赔程序发出索赔通知，进行工期和费用的索赔。
目前一些国际工程合同已经开始使用GBR，但其中有些合同对地质风险的分配机制却与FIDIC翠皮书相去甚远。如笔者曾经历的中东某抽水蓄能项目，虽然合同中提供了地质基线报告，但并没有对开挖支护相关工作采取单价支付，业主仅有限承担地质风险，地质风险主要分配给了承包商。由于地质风险被触发，导致项目工期严重延误，项目财务状况困难。
FIDIC翠皮书中规定的地下工程风险分配机制、评估工具和评估方法，不仅能够在业主和承包商之间平衡分配地质条件的风险，而且能够最大限度地减少合同双方在地质条件方面的争议，增加合同履行的确定性。承包商和业主在协商此类包含大量地下工程的建设工程合同时，应尽可能争取使用FIDIC翠皮书，或借鉴其中制定的地质风险管理工具和评估机制，为项目顺利实施和成功完成奠定良好的基础。
（作者工作单位：中国电建集团国际工程有限公司）