涉税风险点集锦（20230504更新）

Marylouyan

一、基础篇

• 中国企业涉税刑事风险报告（2020）
  
  
• 如何防控涉税风险？一文了解
  
  
• 公司开年会，不要忽视这六个涉税风险！
  
  
• 谨慎填报《期间费用明细表》，可有效化解税务稽查风险
  
  
• 财政补贴的几个税收风险点
  
  
• 隐藏在管理费用中的个人所得税风险
  
  
• 税务稽查之税负风险点自查
  
  
• 主要税种常见涉税风险点
  
  
• 增值税与企业所得税差异引发的执法风险
  
• 企业纳税评估及风险防范课件
  
  
• 《税负与纳税评估、税务稽查》课件
  
  
• 11个易忽视的税收风险点
  
  
• 企业财税实务中易错问题风险防控
  
  
• 关联方资金拆借前请注意这些税收风险
  
  
• 若干税务风险参考
  
  
• 从经典案例看票据转贴现业务风险
  
  
• 纳税评估七大类60项疑点监控指标
  
  
• 职工各项福利、补助个人所得税稽查重点、风险防范与筹划技巧
  
  
• 税收风险管理文件解读
  
  
• 企业经营与税务风险
  
  
• 公司准备开年会，这些税务风险要留意！
  
  
• 微信转账存在的涉税风险，你中招了吗？
  
  
• 忽视四大税务风险点，一些企业折戟上市路
  
  
• 发票20个涉税风险点！
  
  
• 2021年企业税费实务变化点、一致性与风险点
  
  
• 企业税务“健康体检”项目说明系列文章
  
  
• 公司用个人账户交易的10个风险点！必须警惕！
  
  
• 10项易错业务涉税风险提醒
  
  
• 税法脑立方——实例解析税收疑难问题的处理（一）；税法脑立方——实例解析税收疑难问题的处理（二）；税法脑立方——实例解析税收疑难问题的处理（三）；税法脑立方——企业税务“健康体检”项目说明（四）
  
  
• 智慧稽查及涉税风险点提示
  
  
• 民营企业常见法律风险防控178条
  
  
• 50个常见涉税风险点（一般纳税人80个+小规模纳税人70个）
  
  
• 汇算清缴！8项期间费用和25个涉税风险点
  
  
• 中国税务报：关联交易的税务风险
  
  
• 境内关联交易的三个税务风险
  
  
• 12个案例揭示隐性关联交易风险
  
  
• 工资表自查的9个涉税风险点
  
  
• 近100个常见涉税风险点（2021最新版）
  
  
• 反洗票系统及23个发票风险点提示
  
  
• 《国家税务总局关于印发<纳税评估管理办法（试行）>的通知 》（国税发〔2005〕43号）
  
  
• 定期定额个体工商户的23条涉税风险！
  
  
• 税务风险指标之进项税额控制额、农产品收购凭证抵扣进项占比异常详解；含导图：增值税税负率等税务风险指标详解（一）
  
  
• 与旅客运输服务有关的涉税风险
  
  
• 纪检监察办案中常见的36种财务违规问题及其整改措施全清单
  
  
• 给人身保险企业做完“税务体检”，我列了共性问题清单······
  
  
• 刷单有风险 电商需谨慎
  
  
• 涉税事项提示清单(个体双定户，查账小规模，一般纳税人）
  
  
• 5个锦囊让企业规避微信、支付宝收付款风险
  
  
• 实务 | “三张报表”零报告 易引发涉税风险
  
  
• 某物业公司通过微信、支付宝收支公司经营款项、将企业收入进入私人帐户少缴税款案件
  
  
• 申报注销时的涉税风险疑点指标
  
  
• 买卖豪车涉税政策及风险防范
  
  
• 税务稽查/企业自查若干风险点总结
  
  
• 统借统还的税会处理及涉税风险
  
  
• 案例详解农产品进项抵扣税会处理及涉税风险（20230303更新）
  
  
• 个人转让股权的6个常见风险点
  
  
• 风险诊断室1-15期
  
• 集团企业关联交易3个典型的税务风险点分析
  
• 营业外支出的涉税风险
  
  
• 一般纳税人企业79个涉税风险提示！
  
  
• 对赌协议法律要点和风险解读
  
  
• 如何防范互联网开展涉税诈骗
  
  

二、行业篇
（一）建安房地产、劳务派遣、用工平台

• 建筑劳务公司易忽视的法律、税收风险及防范
  
  
• 建安挂靠模式下的典型涉税风险
  
  
• 建筑行业税务稽查四大自查清单及应对点！
  
  
• 建筑业的税务处理及涉税风险
  
  
• 建安房地产企业须关注的18项涉税风险点
  
  
• 含导图：建筑企业须关注的12项涉税风险点
  
• 涉税风险自查&财税管控丨大企业（房地产集团）税收遵从指引
  
  
• 房地产企业重点税收风险点
  
  
• 房地产企业全税种若干风险点
  
• 含导图：房地产企业须关注的10项涉税风险点
  
• 68个房地产行业常见税收风险点！
  
  
• 房地产行业的16个风险点
  
  
• 劳务派遣行业主要税收风险防范指引
  
  
• 灵活用工平台专题学习（20230422更新）
  
  
• 通过灵活用工平台开票需防范虚开风险
  
  

（二）加油站

• 加油站偷税手段总结
  
  
• 成品油经销企业若干风险分析思维导图
  
  
• 石化行业涉税刑事风险报告（2022）
  
  
• 含导图：石化企业须关注的10项涉税风险
  
  
• 加油站企业须关注的7项涉税风险点
  
  

(三）医药

• 一文读懂医药行业法律风险
  
  
• 医药企业涉税刑事风险专题报告（2021）
  
  
• 医药行业虚开15亿产业链曝光，数字化营销亦藏虚开风险
  
• “两票制”后药企销售费用缘何虚高不下？
  
• 医药企业税务风险与防范
  
• 医药行业涉税政策及风险点梳理
  
• 医美行业的7个涉税风险点
  

（四）其他行业

• 建筑、酒店、餐饮、制造等行业主要税收风险防范与指引
  
  
• 餐饮业涉税风险提示
  
  
• 餐饮业常见涉税问题及会计处理
  
  
• 酒店业一般纳税人增值税风险分析
  
  
• 汽车4S店：常见税务风险藏在哪里？
  
  
• 电商企业常见税务风险
  
  
• 银行保险业税务稽查风险点
  
  
• 电子商务企业常见涉税风险分析
  
  
• 电子商务涉税风险探讨
  
  
• 买卖豪车涉税政策及风险防范
  
  
• 废旧物资（再生资源）涉税专题学习
  
  
• 统借统还的税会处理及涉税风险
  
  
• 案例详解农产品进项抵扣税会处理及涉税风险
  
  
• 未取得有效税前扣除凭证列支成本费用预警分析
  
  
• 煤炭行业重要涉税风险点有哪些？
  
  
• 案例：虚开煤炭发票买卖双方的法律风险
  
  

三、专题篇
（一）留抵退税

• 以案为鉴，防范骗取增值税留抵退税
  
  
• 大规模增值税留抵退税政策风险提示
  
  
• 留抵退税24个常见风险点
  
  
• 税务部门公开曝光骗取留抵退税典型案件
  
  

（二）进出口

• 出口退（免）税风险提示之违章处理
  
  
• 外贸行业涉税刑事风险报告（2022）
  
  
• 风险提示：出口制造业须关注的10项涉税风险点
  
  
• “走出去”税收风险防控——湖北省对外投资重点行业涉税风险提示
  
  

  
（三）直播
直播带货涉税专题（20230430更新）
（四）研发加计

• 研发费加计扣除的会计处理及涉税风险
  
  
• 研发费加计扣除的九个风险点
  
  

（五）咨询费

• 关于广宣费、咨询费中存在“部分服务供应商在合同签订前成立，目前已注销”的商业合理性说明
  
  
• 收到咨询费发票，需要多一点小心！
  
  
• 支付了咨询费，仅仅取得咨询费发票，能否税前扣除？
  
  

（六）合同篇

• 财务要怎么审合同？看这三张表就够了，100%有用！
  
  
• 合同约定税费由一方负担，有哪些法律风险？
  
  
• 总分公司合同、发票、收付款的税务风险与防范
  
  
• 订立合同最常见的25个细节法律问题；
  
  
• 财务人要不要审合同？如何审合同？看完这篇文章你就懂了！
  
  
• 识别“阴阳合同”，做好合规工作
  
  
• 公司签合同 | 会计必须审核的五大要点
  
  
• 解除或终止劳动合同经济补偿金支付的61种情形及其标准
  
  
• 未按合同及时开票被判赔偿损失
  
  
• 建筑合同中的涉税风险
  
  
• 股转利用“阴阳合同”逃税，代持人无罪，实际股东被刑事处罚
  
  
• 中央发文：严查利用“阴阳合同”、“税收洼地”等逃避税行为
  
  
• 股转利用“阴阳合同”逃税，代持人无罪，实际股东被刑事处罚
  
  
• 阴阳合同隐瞒股权转让收入逃税案判例
  
• 合同条款中涉税风险防范与分析
  
  
• 合同条款中涉税风险防范及分析（文字版）
  
  
• 合同风险防控的60个关键点
  
  

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