恭喜各位会计了！清卡失败再也不用去大厅处理了！

贾凡

某公司申报增值税提交比对异常，比对结果信息显示："《附列资料一》第5列填报异常”，一查原因，原来是之前申报时填了未开具发票收入，现在又开具了该项收入的发票所引起的。


如果该公司会计点击了强制提交，那么在开票设备进行清卡（或反写监控）操作时，会导致清卡失败。

清卡失败怎么办？必须要去税务局吗？一起来看看吧！


如何使用该功能？
1、登陆电子税务局，点击“我要办税”—“综合信息报告”；


2、找到状态信息报告“增值税申报比对异常处理”，点击进入；


3、进入后，选择“税款所属期起”、“税款所属期止”，点击“查询”，跳转出该所属期增值税申报比对异常信息；


4、根据异常比对内容，以及实际情况填写“比对异常原因简要说明”，并上传对应的资料，点击“保存”并“提交”；


5、提交后将对应产生一条办理中的业务，状态显示“受理中”，等待后台审核；


6、查看是否审核通过：进入电子税务局“互动中心”—“我的信息”—“我的提醒”中查看反馈信息。


7、如果审核通过，就可以在开票系统中进行清卡或者反写监控操作啦！

如审核不通过，可以拨打12366纳税服务热线进行咨询哦！

报税完成后如何查询是否清卡成功？
一、金税盘
点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”。

若页面显示（以1月征期为例）
上次报税日期：2023年01月01日00时00分
抄税起始日期：2023年02月01日
报税资料：无
或者您只看锁死日期更新到2023年2月，报税资料“无”
此状态说明您2023年1月已经完成清卡工作。


二、税控盘
【报税处理】-【状态查询】-【监控管理信息】，查看开票截止日期为该月份相应的报税截止日，即完成本月抄报税工作。


三、清卡常见问题
1、反写提示：写盘失败，请重新报税？
反写提示：税控盘监控信息写盘失败，时钟校准因子失效，请重新报税，如何处理？
可能说明你已经反写成功了！

这时退出网上抄报的界面，重新登录进入网上抄报界面查看开票截止时间是否更新，如果是表示已经抄报成功，不需要再重复点击反写。如果没有更新需要重新点击上报汇总，然后反写即可。

2、非征期不允许抄报？
开票软件只允许报征期税

打开报税处理-网上抄报-状态查询，查看开票截止日期、数据报送日期，已经更新，不需要再进行上报汇总和反写操作。

3、逾期不能网上抄报？
超过开票截止日期即不能网上抄报。

解决方案：带税控盘去大厅进行征期抄报。


4、还未抄报是否可以开发票？
在开票系统中只要没有超过开票截止时间都可以正常开具发票，所以可以正常开具发票。

5、一窗式比对不通过？
反写弹出提示：“一窗式比对失败”或“一窗式比对失败未申报”？

现在增值税申报会进行票表比对和表表比对，如果纳税人未申报，或者申报的数据与抄报的数据比对不一致或者服务器异常无法与企业申报的数据进行比对，在反写时，就会提示“一窗式比对失败”。纳税人需要先进行申报或者核对已申报报表数据，申报成功并比对一致之后，在测试链接成功的情况下，才能反写成功。


收藏！金税盘抄报税和清卡操作指南

来源：国家税务总局、财务第一教室、税务大讲堂、北京税务、梅松讲税、税台、中国会计视野、上海税务、思维导图学税法，如有不妥，请联系删除
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