收藏备用！自然人电子税务局（扣缴端）申报操作指南

云南政策君

自然人电子税务局（扣缴端）用于扣缴义务人为在本单位取得所得的人员办理全员全额扣缴申报和代理经营所得纳税申报。
一、前置准备
1
系统获取
登录国家税务总局云南省税务局官方网站，依次点击“首页——纳税服务——下载中心——软件下载——自然人电子税务局（扣缴端）下载”，获取扣缴客户端安装包并及时联网更新到最新版。


2
系统登录
【实名登录】：使用在个人所得税APP/WEB实名注册的账号密码登录，或使用个人所得税APP扫码登录；
【申报密码登录】：使用本单位申报密码登录。


二、申报流程

代扣代缴申报的主体流程


代扣经营所得申报的主体流程

三、操作步骤
代扣代缴申报

1
采集人员
点击【人员信息采集】→【添加】/【导入】录入人员，采集成功后点击【报送】；

2
采集专项附加扣除
点击【专项附加扣除信息采集】→【添加】/【导入】，采集成功后点击【报送】；
员工自行采集的，可点击【下载更新】；

3
填写报表
点击综合所得/分类所得/非居民所得/限售股所得申报，根据报表类型添加或导入对应报表——依次点击【税款计算】、【附表填写】；

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发送申报
点击【申报表报送】——点击右上角【发送申报】→【获取反馈】；
注：综合所得到申报期才能申报（清算状态单位除外）；

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税款缴纳
申报成功后，需缴纳税款的点击【税款缴纳】，选择对应方式进行扣款，扣款成功即可。


经营所得申报
“
PART.1
月（季）申报
1
人员信息采集
投资者需要在【代扣代缴】子系统的【人员信息采集】菜单下，采集并报送成功；

2
申报表填写
点击页面左上角【经营所得】图标——点击【预缴纳税申报】，系统自动带入税款所属期，勾选下方的法定代表人——点击【修改】，自动选择据实预缴，据实填写截止到税款所属期止的当年累计收入总额、累计成本费用——点击【确定】——点击【提交申报】，系统提示申报成功即可。

3
税款缴纳
申报成功后若有税款，点击左侧菜单【税款缴纳】，可选择4种缴纳方式，小额税款建议选择扫码支付——点击【生成二维码】——扫码支付。

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打印完税证明
税款缴纳完成后，点击左侧菜单【查询统计】，输入所属期——点击【查询】——点击【完税证明开具】。

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PART.2
年度汇算清缴
投资者需在次年3月31日前，通过“年度汇缴申报”模块办理经营所得汇算清缴。
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操作步骤
点击【年度汇缴申报】——系统自动带入税款所属期和上一年度预缴申报数据。勾选下方的法定代表人——点击收入、费用信息【修改】——按实际经营情况调整收入、成本费用及相应栏次——点击【确定】——点击【提交申报】——点击【获取反馈】，系统提示申报成功即可。申报成功后若有税款，缴纳步骤和方式与月（季）度预缴一致。


来源：国家税务总局云南省税务局、国家税务总局文山州税务局