水电费耗用异常牵出出口退税骗税大案！

进出口税收

山东省淄博市沂源县警方经过数月侦查，日前侦破一起特大骗取出口退税案，摧毁了一个以加工农副产品出口创汇为幌子，采取虚开发票等手段骗取国家退税资金的特大犯罪团伙。该案案值2亿多元，涉及骗取国家税款2000多万元。

异常水电费牵出两亿元出口骗税大案

2022年，上级公安机关向沂源县公安局经侦大队推送一条案件线索，称当地某生物科技有限公司有骗取国家出口退税的嫌疑。

沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：我们收到线索以后，围绕这家公司进行了分析研判，实地到公司生产场地进行了秘密侦查，发现他们有账外经营、少记收入、虚高价格出口骗税的嫌疑。

涉案公司对外声称主要生产草莓、苹果等果汁，全部出口国外。警方初查发现该公司在运营期间，与规模相当的同类企业缴纳的水电费低50%，用水用电量明显偏少。

沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：另外从税务部门调取了它的进项、销项发票，分析发票的时候，发现它们有大量的农副产品收购发票作为进项，通过仔细分析，发现10家企业，17家农业合作社，开发票的时间地点都高度重合，而且IP地址为同一地址。

根据相关政策，国家对农产品收购、加工企业有税收方面优惠政策，其开具的进项发票可抵扣总计10%的税款。

沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：然后我们又围绕着它的销货发票进行了分析研判，发现它的销货发票都是进入了马来西亚的一家外商公司。而且它们产品的价格也虚高得非常大。

警方通过比对国内同类企业出口果汁的价格，发现涉案公司开具的发票销售价格比他人出口价格高两倍以上。

警方展开收网行动 集中抓获23人

专案组民警先后在山东济南、淄博、青岛等地，将吴某、杨某等23名犯罪嫌疑人抓获。搜查中，民警在涉案公司查获大量涉嫌出口骗税的账册和电子数据，以及用于生产果汁的机器设备和尚未发货的伪劣果汁。

沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：该案的嫌疑人吴某，以前是一家外贸企业的职工，他非常熟悉外贸出口业务，他发现虚假出口能够骗到国家出口退税款，然后他就开始密谋找到一家会计师事务所杨某。杨某在虚假做账上有他的特长，两人就开始密谋运作。

吴某随后联系了以前在马来西亚合作的贸易伙伴，与此同时，又在沂源找到董某等人作为投资人，购买设备，建厂生产果汁。

沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：营造了一种能够生产果汁、出口果汁的假象，吴某还勾结了济南、青岛、淄博多家企业，有的给他虚开进货发票，有的给他代理运输，有的还协助他办理相关的出口业务。

经侦查，本案涉及关联违法犯罪的企业和组织20多家，所虚开的农产品增值税发票6000多份，这些发票价税合计2亿多元。

沂源县公安局局长 张秀光：这一犯罪团伙以加工农副产品出口创汇为幌子，表面上做的是出口贸易，实际上是与境外人员串通勾结，虚构农副产品交易，制造虚假的账目，从而骗取国家出口退税，再通过一系列洗钱的手段，把资金转移到境外。

伪劣果汁当道具 骗取出口退税2000万元

为了降低成本，吴某团伙在购进原料时，选择的都是次果、烂果等，价格非常低，一般都是几毛钱一斤。

沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：然后他叫客户给他开发票的时候，就把发票虚高到十几元钱一斤，二十几元钱一斤。另外还有他们实际和合作社和农户没有实际交易，但是吴某就用他们的身份信息和名义虚开了大量的进货发票，以此方式来抵扣他们的税款。

沂源县公安局经侦大队大队长 王家全：用这些次果烂果制成的产品，运到国外就直接倒掉了，没有真实的销售。这些都是他们掩盖犯罪行为的道具，也是一种犯罪手法。

警方介绍，吴某团伙的犯罪行为不仅造成国家税款流失，而且扰乱了正常的进出口秩序，同时还给当地的营商环境带来恶劣影响。目前，警方已追回600多万被骗税款，案件仍在进一步侦办中。

(央视新闻客户端 总台央视记者 孔令雯 淄博台 沂源台)

转自：明哥说税 来源：央视新闻客户端 转载自中国日报网

  

出口退税实务操作问题解答宝典《出口退税365问》：
2023年2月第15版，现开始预订，预订价398元/本，预订赠送一个399元视频专题课程《出口退税审核疑点解析》。
加老王微信购买：qdlaoshiren2、qdlaoshiren1、qdlaoshiren；网上唯一店铺淘宝：进出口财税通。谨防上当受骗（注意：有人买的出口退税365问被骗了！）
出口退税实务问题解答手册《出口退税365问+》，选取广大出口企业在出口退税实务操作中遇到的及老王在为各进出口财务人员解答问题时经常被问到的实务问题进行解答，受到广大税务系统和出口企业财务人员的好评。本次第15版（2023年2月）依照最新政策及新金税三期申报系统，共550个疑难问题解答，总有你在实务操作中遇到但却解决不了或疑惑重重的，那么就请看出口退税实务问题解答宝典《出口退税365问+》，一书在手退税无忧！企业、税局退税的好帮手！最快捷的出口退税学习手段！550个问题目录链接：《出口退税365问+》2023年2月第15版开始预订！


进出口会计实务操作、出口退税操作视频课件：
进出口会计实务操作和出口退税视频课件一年期会员2999元、五年期会员4799元、永久会员课件18999元。会员期间免费更新课件及享受咨询指导答疑服务、享受会员直播课；并赠送老王原创的价值398元的出口退税疑难问题解答《出口退税365问》。2999元课件是一年会员待遇，一年内享受课件更新和直播课，一年后自行选择续费600元/年并享受会员待遇；永久会员永久不再续费，永久享受会员待遇和课件更新并享受直播课视频。原已购买出口退税365问的，再购买课件时购书费用可以从课件中抵减。
课件大纲：进出口会计实务/出口退税会员课程
学员反馈：进出口会计实务课程学员反馈

课程涵盖：
外汇政策及应用服务平台操作讲解
电子口岸操作讲解、无纸化通关操作
贸易方式讲解及风险规避
成交方式讲解及风险规避
结算方式讲解及风险规避
离岸公司讲解及实务合规操作
一般纳税人增值税申报表填列讲解
进出口业务会计实务讲解
进出口贸易风险讲解
出口退税政策精讲
新出口退税申报系统操作讲解(离线版、在线版、单一窗口版)
进出口企业资质办理
跨境人民币操作讲解
跨境电商政策讲解
海关特殊区域讲解
进出口疑难点讲解
新版报关单讲解
外贸综合服务企业业务模式讲解
每月享受专属会员直播课

扫码加老王个人微信：qdlaoshiren2

扫码加公众号：进出口财税通