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[启金智库] 商业保理业务全流程最全梳理

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公众号名称: 启金智库
标题: 商业保理业务全流程最全梳理
作者:
发布时间: 2023-01-17 19:40
原文链接: http://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzI2NTM4NTM1NQ==&mid=2247572838&idx=6&sn=6def0c16366c8f5cbedc056aec58b782&chksm=ea9db982ddea30944346e55995724c8124916be29e7e3960a71d78a8b29fad952ae8937ff28a#rd
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01
授信前流程
在授信审批前,对有关客户尚处于前期接触洽谈阶段,对其情况需要深入地了解。主要通过现场调查、电话询问及访谈、尽职调查等手段来收集资料,进而对客户是否适合做保理、是否有融资需求以及是否能够按期归还保理融资款作出基本的判断。
对有保理融资需求且通过授信审批的客户,保理公司根据前期设计的保理业务方案,以自有资金或者通过其他资金渠道取得资金,对相关客户进行融资。
授信审批阶段需要重点关注资金方对该保理业务风险的判定以及其可操作性,只有在资金方认定该保理业务风险可控且风险和收益相匹配、可操作性强的前提下,保理公司才有可能从资金方融得资金。
02
授信后流程
按照保理业务的操作流程,在保理商对客户进行授信后,需要对其进行贷后管理、定期催收账款并在还款后核销账款等操作。
(1)提供咨询:向客户介绍业务情况和提供咨询服务。保理商向供应商提供保理业务的咨询服务,介绍保理的特点、优势及供应商采用保理业务对业务发展的好处,分析保理业务对于加快供应商资金周转、减少资金压力、缓解供商矛盾、降低费用成本、化解货款风险的好处。
(2)了解客户:了解客户市场情况和资金需求。保理商在与客户接触后,了解供应商的市场情况和资金需求,了解供应商的供货单位的大致情况为下一步供应商能否提供保理业务做初步评估。
(3)审验客户:审核客户营业证件和以往营业状况资料,核对与买方的赊销合同,保理商在初步确定开始保理业务的同时,要求供应商提供相应的营业证件,包括但不限于:营业执照、财务报表、审计报告、保理业务申请表、与买方签订的供货协议。此阶段又称客户考察阶段,主要考察应收账款是否适用于保理、卖方的生存能力、卖方的业务量等内容。
(4)项目评估:评估客户市场状况、买方付款信用、销售状况,并做出评估报告。保理商根据供应商的保理申请资料和市场调查结果来评估客户市场状况、行业状况、销售状况、保理额度的支付状况,以及买方商业信用、付款状况、销售状况、风险状况,进行客户需求分析以及保理品种的选择,并做出评估报告。
(5)授信:审核业务记录和评估报告,进行内部核准。保理商在对供应商的各项资料初步审验合格后,对评估报告及其风险进行审核,并召开授信审查委员会议,进行内部授信。
(6)谈判签约:与客户和零售商签订双方或三方合作协议。保理商在审批完对供应商的保理业务后,与供应商签订《保理协议》,并根据授信决议落实相关的工作。
(7)建账放款:供应商在签署合同后,并办完相应的担保手续,在提供全部有效单证后,保理商要为卖方客户建立销售分户账。客户提交融资申请并将反映真实交易的发票、物流、发货、收货、验收等单据交由保理商核对无误后,保理商根据保理协议进行放款。
(8)账款管理:在保理业务开展后,保理商根据供应商的业务状况、销售情况开展供应商的应收账款的管理,监督供应商的货物流向、进货情况、销售动向。并对买方的日常状况进行充分了解,控制结算风险,保证货款回收。
(9)账款催收:在应收账款到期后,保理商根据保理合同约定与买方对账并催收到期货款。
(10)回款销账:保理商根据合同约定向买方收取货款;买方不付款的,对供应商实施应收账款反转让以实现回款。
(11)逾期处理:对逾期未偿还的应收账款,保理商依据保理协议的约定,督促卖方解决商业纠纷等事宜,对买方进行催收;属于信用风险且承保的,按约定保理商承担付款责任;未承保且不能在约定期限内解决纠纷的,保理商对供应商反转让应收账款并行使追索权。
来源:网络综合


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第二讲、城投平台/金控/央国企设立保理、供应链、贸易公司的动机、实践现状及创新业务成败案例解析
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·主讲嘉宾:A老师,曾任某大型建筑央企供应链金融平台负责人,某股份制银行和某城商行对公团队负责人。在交易银行、保理和供应链金融领域有长达20多年的深入研究和实务实践。
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第三讲、融资性贸易的风险识别、诉讼案例解析及有效防范
(时间:2月25日上午9:00-10:30 )
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2、融资性贸易七大交易模式及典型特征;国资委等监管部门如何判断空转、走单等虚假贸易;如何避免虚假仓单、重复质押的问题?
3、融资性贸易所涉资金风险、法律风险、税务风险等多维度风险分析 :
4、融资性贸易合同4个纵向历史演变过程;
5、银行、保理公司等保理商参与到融资性贸易中的风险分析:融资性贸易中法律关系的认定;融资性贸易中,保理商的善意判断;保理商参与应收账款债权人虚构应收账款如何定性;
6、司法实践1:保理人+融资性贸易or循环贸易案例 :上海金融法院(2021)沪74民终887号
7、司法实践2:保理人的“明知“:排除“应当知道而不知道”
8、融资性贸易的风险案例实证研究及裁判建议:
案例1:长三角地区集中爆发的钢贸危机:“中铁物流事件” ;
案例2:青岛港德正系诈骗事件;
案例3:上海电气应收账款逾期事件;
案例4:上实发展应收账款逾期事件;
案例5:佛山中金圣源铝锭事件现货仓单暴雷事件;
案例6:秦皇岛港铜精矿失踪事件
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2、如何正确理解国资委对中央企业《关于加强中央企业融资担保管理工作的通知》的要求,及关于央企开展ABS业务增信问题的回复
3、关注城投、央国企ABS违约案例、反向探析资产证券化业务关注要点
4、城投融资结构新的转型方向:非标转标案例解析、福建省首单-单SPV-CMBS案例解析、基础设施公募REITs政策逐步完善、市场不断扩容,新的机遇和挑战在哪里?
5、城投和央国企供应链ABS业务落地实操:某城投安置房信托受益权ABS、保障房ABS、租赁住房ABS、购房尾款ABS、供水收费收益权ABS、供应链ABS、某央企代理ABS、出表ABS等实际案例
6、趋严监管背景下、上交所、深交所及交易商协会、基协对ABS的资产发行及挂牌指导意见分析
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报名方式:
15001156573(电话微信同号)






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