12366热点问答——增值税一般纳税人报表相关热点问题

黑龙江政策君

增值税一般纳税人报表没有累计数或累计数不正确，如何操作？

答：将报表关掉，点击申报管理——提取基础数，提取成功后点开报表点击重填。







增值税一般纳税人报表主表第11行销项税额和12行进项税额本期数是灰色无法填写，如何操作？

答：主表11行销项税额从附表一提取“一般项目”列“本月数”＝《附列资料（一）》（第10列第1、3行之和-第10列第6行）+（第14列第2、4、5行之和-第14列第7行）；“即征即退项目”列“本月数”＝《附列资料（一）》第10列第6行+第14列第7行。"
主表12行进项税额从附表二提取“一般项目”列“本月数”+“即征即退项目”列“本月数”＝《附列资料（二）》第12栏“税额”。
填写相应附表保存后，到主表填写页面点击提取表间自动获取。





增值税一般纳税人报表主表第39行、40行、41行附加税费本期数无法填写，如何操作？

答：主表第39行、40行、41行附加税费本期数从附表五附加税费表提取，填写顺序为附表一、二、三、四、减免明细表→主表→附表五→主表。


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来源：黑龙江税务