实用 | 广东省电子税务局报送财务报表操作指引来啦！

广东政策君

财务报表
如何报送？
广东省电子税务局

根据《中华人民共和国税收征收管理法》规定， 纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。

财务报表如何报送？
首先您需登录广东省电子税务局，依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【申报清册】-【按期应申报】-【财务报表报送】，点击填写财报，选择网页填写申报或离线PDF申报，录入相关数据后，即可进行报送。

数据填写错误，想要更正或作废应该怎么办？
财务报表是无需作废的，只需要重复报送一遍该所属期的财务报表即可。
（提醒：您可以通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【按期应申报】，选择【申报月份】（如需更正2022年第一季度财务报表，请您选择2022-04，如此类推），点击【填写财报】进行重新申报，提交后就会自动覆盖上一笔的报送记录，以最新的提交记录为准。）
具体操作详见下方
国家税务总局广东省电子税务局
1.如何报送？

报送路径：登录广东省电子税务局（企业身份登录）—【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】—【财务报表报送】。
（提醒：①若系统无自动带出可报送的报表资料，请先通过“事项办理-财务会计制度及核算软件备案”进行备案；②报送小类则根据纳税人行业、会计制度准则确定，若由系统自动带出小类不符，请通过“事项办理-财务会计制度及核算软件备案”修改。）


点击“填写财报”，弹出选择申报方式框，您可以根据需要选择“填写财务报表”（即网页填写申报）或者“填写财务报表（离线）”（即“离线PDF申报）。
网页填写申报
网页填写申报可以通过以下三种方式报送财务报表：①直接填写申报数据；②填写模板上传报送；③转换格式后上传报送。
01
直接填写申报数据


进入“网页填写申报”页面后，点击“下一步”进入财务报表在线填写页面。

填写相关的数据检查无误后，点击“申报”。

报送成功后显示申报结果页面。
02
填写模板上传报送


进入“网页填写申报”页面后，点击“下一步”进入财务报表在线填写页面。

点击“下载模板”，下载并打开模板文件。


打开模板文件后，请填入财务报表相关数据并保存文件。


回到在线填写页面，点击“上传文件”，弹出附送资料上传页面，点击“浏览”导入上述已填入相关数据的模板文件，点击“上传”，上传成功后您可以看到页面相关数据的同步更新。

检查数据无误后，点击“申报”。

报送成功后显示申报结果页面。
03
转换格式后上传报送


进入“网页填写申报”页面后，在“附件下载”栏目中点击“点击下载”跳转至财务（数据）报表自动转换工具下载页面。

进入财务（数据）报表自动转换工具下载页面后，点击“下载安装”下载财务报表自动转换工具。（提醒：①该工具可将企业财务软件中导出的财务报表EXCEL文件，转换为广东省电子税务局支持的格式，在转换格式后即可通过广东省电子税务局导入报送；②该工具的详细操作手册可通过点击此页面下方链接进行下载。）

当您使用财务报表自动转换工具成功转换财务报表的文件格式后，重新进入“网页填写申报”页面，点击“下一步”进入财务报表在线填写页面。


点击“上传文件”，弹出附送资料上传页面，点击“浏览”导入上述已成功转换格式的财务报表文件，点击“上传”，上传成功后您可以看到页面相关数据的同步更新。

检查数据无误后，点击“申报”。

报送成功后显示申报结果页面。
离线PDF申报

选择资料报送子类，点击【下载PDF报表】按钮，可以下载离线的财务报表报送模板。

选填您需要填写的表单。


您可以手工填写相关数据或直接导入所下载的模板，点击“检查所有数据”—数据无误—输入电子税务局密码—提交报表。

提交报表后，您可以在十分钟后登陆广东省电子税务局，在“资料报送查询”模块下查询报送结果。
（提醒：若无法查询到对应的报送成功记录，请到“税费申报及缴纳”的“申报查询与打印”模块下查询报送失败的原因。）
2.如何查询报送结果？

查询路径：登录广东省电子税务局（企业身份登录）—【我要查询】—【一户式查询】—【资料报送查询】。

选择填报日期起止，依次点击【查询】—【明细】，即可查看您的财务报表报送信息。



本期制作团队
监制 | 国家税务总局珠海市税务局
图文编发 | 珠税融媒
稿件来源 | 金湾区局