手把手教你在电子税务局申请企业所得税汇算清缴退税！

湖北政策君

尊敬的企业所得税纳税人
Q:
在电子税务局完成上年度所属期的企业所得税纳税申报了吗？
Q:
有汇算清缴多缴税款产生，但还没有办理退税吗？
Q:
认真确认申报正确、税款计算准确了吗？
如果几个问题您都有肯定回答
那么，请您仔细阅读本篇内容
掌握通过电子税务局申请企业所得税
汇算清缴多缴退税的【神奇】技能吧！

小企：“什么？以后不需要带着纸质资料去办税服务厅申请了吗？”
小税：“千真万确。不用任何纸质资料，坐在办公室或者家里就能申请！2020年就已经实现了哦。”


下面，就由我来手把手教您操作哈~~~
一、进入模块
在企业所得税年报结束后，通过湖北省电子税务局【办税中心→一般退（抵）税管理→汇算清缴结算多缴退抵税】模块进入。



二、填写申请
进入模块后，填写申请界面长下面这样：




内容虽然多，但不慌，咱们一项一项说。
1.【提退税金类型】：默认只有【03汇算清缴、结算清缴退税（费）】，正确。
2.【退抵税（费）原因类型】：默认选择【301汇算清缴退库】，正确。
3.【银行名称】【账户名称】【银行账户】：有企业正常完整的公户内容，才正确，即账户名称应与企业名称一致。为空，或账户名称与企业名称不一致的，不正确（不正确的处理方法，稍后细说）。
4.【申请退抵税（费）方式】：选择【1退税】。
5.【申请退抵税（费）额】：请根据【可退税（费）明细】中的【税费尚余可退抵金额】，据实手动填入尚余的多缴金额。
6.【是否计算利息】：默认为【否】，请勿修改。
7.【是否代扣代缴】：默认为【否】，请勿修改。
8.【申请人身份】：请选择【纳税人】。
9.【本次退抵税费额】：请根据【可退税（费）明细】中的【税费尚余可退抵金额】，据实手动填入尚余的多缴金额。
10.【本次退抵税（费）额合计】：自动带出，无误即可。
11.【是否需要调查】：请勿勾选。
12.【退税申请理由】：建议参考例图简要陈述。
13.【附送资料】：全部为选送，但根据征管规范和纳服规范，建议企业上传【完税费（缴款）凭证复印件】；如有其他需要上传的资料，可在【税务机关认可的其他记载应退税款内容的资料】上传；其他几行不是企业所得税的内容，请勿使用。

补充
填写过程中，发现【银行名称】【账户名称】【银行账户】为空或不正确的情况，是无法顺利退税的。
如果发现不正确，需要进入湖北省电子税务局【套餐业务】→【存款账户报告套餐】模块（滑动滚动条寻找），进行修改。进入路径如图：



在【存款账户账号报告】界面，填写正确的银行账户相关信息，并滑动滚动条，将【一般退税账户标识】更改为【是】。
  


然后，才能进行申请退税操作。
三、提交申请
在【汇算清缴结算多缴退抵税】界面填写完整且正确后，可先点击【暂存】后再点击【提交】，也可以直接点击【提交】，完成申请。
注意：只申请和提交一次就行了，请不要重复操作。如果重复操作会给企业自身和税务人员造成不必要的操作负担。
四、查询进度
在申请后，请注意在电子税务局【用户中心-我的待办】中查看税务部门受理和审批进度，并请留意退税到账信息。



最后，温馨提醒您：
1.如果您需要税务机关协助您进行年度申报的基本审核，以确保退税数据准确，可在进行申请退税操作前，及时联系主管税务机关。主管税务机关会尽快协助您对相关数据进行一些必要的基本审核，并及时向您反馈。如果存在问题的，请及时更正申报。
2.如果有任何税种的欠税，则无法完成退税，请暂不进行申请退税操作，可先联系主管税务机关后，再做相应处理，更建议您先自行缴清所欠税款后，再申请办理退税。
3.如果您在2021年第四季度申报时，享受了制造业中小微企业延缓缴纳企业所得税优惠政策，请暂不进行申请退税操作，先联系主管税务机关后，再根据您的实际情况做相应的具体分析处理。
4.如果您在操作过程中，有任何政策和操作疑问，可及时联系您的主管税务机关（税收管理员）。