“一户一策”为企业“精准画像” ——看我市税务服务改革如何赋能市场主体发展

山东政策君

“一户一策”为企业“精准画像”
——看我市税务服务改革如何赋能市场主体发展

市场主体是经济发展的基本根基，也是进军万亿级城市的重要支撑。统计显示，2021年，全市新增涉税市场主体7.4万户。
如何服务好市场主体，让其更具活力和韧性？
我市实施的“一户一策”贡献了重要的“税动力”。以纳税人需求为导向，建立纳税人身份特征标签库和标签化税费政策库，实现政策服务、税收监管、风险防控一体化推进、精准化服务。目前，全市已有近3万家企业享受到了“量身定制”的一揽子税费解决方案。
找准定位，为企业量身定制税收服务方案
“一户一策”税务服务的内涵是什么？
“一户一策”中的“策”，绝不单纯是为企业上门送个政策，而是对企业“整体画像”后提供的一整套对策、方案。
我市根据税费政策变动情况，将各项税费政策精准分类，集成33类354项税费事项清单，按照“行业共性＋企业个性”方式细化匹配至每户企业，形成包含最新税费政策、税费缴纳情况、税费优惠政策享受情况、发票领用情况、税收风险事项、执法服务事项、个性化需求服务反馈、相关建议等8方面内容的《纳税辅导与提醒服务报告》，为企业量身定制税收服务方案。
山东天力药业有限公司是一家从事糖醇生产销售的中外合资高新技术企业。“作为高新技术企业，税收政策项目多、科目杂，容易遗漏与混淆，税务专家团队来实地走访后，一对一帮我们设置政策优惠台账，分门别类，注明标准或要求，各项优惠政策层次清晰、一目了然。”公司财务负责人刘永强介绍，2021年以来，企业享受了税收优惠4172万元，节约下来的资金，他们引进了新项目，实现了全自动化智能化操作。
目前，我市已为纳税人解决个性化服务需求4.8万条，提出涉税建议14.6万条。
细化流程，打造闭环管理运行机制
“一户一策”具体如何操作？
在确定组织形式和具体环节时，我市坚持从方便纳税人缴费人的角度设计考虑，依托潍坊税务全流程协同管理平台，建立了“分析－制作－弄通－送达－讲解－核实－审核－应对”八个环节，打造全流程闭环管理运行机制。同时，组建613人的工作专班，依托服务企业专员和税收专家顾问团队，细分为226个“专项服务小组”作为实施主体，力争把每个环节、每个步骤都做实做细、做精做优。比如，在为纳税人送达报告之前，各小组先根据报告内容和工作要求开展内部培训学习，既保证了政策宣传辅导效果，也为对企业精准画像、动态画像奠定了基础。
全流程精细化辅导，让企业实实在在受益。潍坊欣龙生物材料有限公司因重建厂房、购买新设备等原因导致资金缺口日益增大，仅剩一条生产线正常运行。税务部门通过数据分析发现，该企业符合先进制造业增量留抵退税的条件但未及时申请，随即派出税收专家顾问团队深入企业“把脉问诊”。
2021年全年累计为其办理退税8641万元，比企业预期多办理退税2800万元。
从“无米下锅”到“退税纾困”，公司财务经理李波良感触道：“专家团队的服务让我们很感动，无论是分析报告的制作，还是退税流程的辅导，以及后续的跟踪服务，每一个环节都十分到位，环环相扣直到问题解决。”
值得注意的是，“一户一策”的实施中充分尊重了纳税人的法律地位和自主权，对报告中涉及的内容，先由纳税人自查核实，再根据纳税人核实反馈结果开展审核应对，还权还责于纳税人。
科学合理的流程设计，既满足了纳税人的个性化涉税需求，又最大限度减少了对纳税人的打扰，提升了纳税人满意度和获得感。
高效运转，近三万家企业享改革红利
将“一户一策”作为落实税收征管改革的重要内容全力推进，全市税收执法服务和风险防范水平得到了提升，有力地促进了市场主体高质量发展。
“在上市筹备过程中，税务部门给了我们很多及时的帮助，增加了我们成功上市的信心！”山东艾泰克环保科技股份有限公司财务负责人孙庆玲介绍，得知企业计划上市的消息后，税务部门主动上门进行涉税风险提醒预警、税收政策解读辅导，详细解答企业上市过程中和上市后将面临的税务问题，为企业发展精准赋能。
针对纳税人纳税缴费政策数据复杂、涉税风险多的痛点问题，我市强化“以数治税”理念，通过对数据筛选、分析和应用，在“一户一策”服务中集成风险提醒、防控建议和个性化辅导，帮助纳税人及时应对和有效防范涉税风险。
目前，全市已为6409户规模以上企业和全部23471户年纳税10万元以上企业提供“一户一策”一揽子税费解决方案。在服务内容上，既向企业提供了各自应享受的税收政策，还辅导2706户纳税人消除5875个税收风险点，协助326户大企业建立健全企业内控监督机制。
为市场主体高质量发展赋予更强劲的“税动力”。今年，全市“一户一策”改革的范围、方式、内容都将有所拓展，着力实现由破题、探索到机制成熟完善的升级跨越。

原载：《潍坊日报》2月15日头版
编发：国家税务总局潍坊市税务局办公室