增值税小规模纳税人电子税务局申报流程

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（一）准备工作—税务UKEY汇总上传

征期，纳税人需登录开票系统，通过互联网进行发票汇总上传,上传成功后进入申报系统完成申报。目前，税务UKEY开票软件支持登陆自动汇总上传，并在右下方弹窗提示汇总上报情况.。
注意：点击“汇总上传”前，先确认税务UKEY是否一直在同一电脑上开票，如在多台电脑上开过票，需进行“发票同步”，数据恢复成功后，再点击“上报汇总”。
（二）申报工作

操作路径：登陆“国家税务总局安徽省电子税务局”，点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】，点击填写对应税费种申报表，完成申报。
注意：纳税人在税（费）申报完成后，发现数据、征收项目等填写错误，可通过【申报错误更正】模块操作，系统提供4次修改机会。

必报材料：
  1、《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》
  2、《附列资料（一）服务、不动产和无形资产扣除项目明细》
  3、《附列资料（二）附加税费情况表》
  4、《增值税减免税申报明细表》

条件报送：
  1、实行预缴方式缴纳增值税的电力产品增值税纳税人，应报送电力企业增值随销项税额和进项税额传递单
  2、已开具发票的存根联
  3、金税盘或税控盘
（三）税费缴纳

操作路径：【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【税费缴纳】
  勾选需要缴纳的未缴款信息，选择缴款账户。点击三方协议缴款，即完成税费缴纳。若无三方协议，选择网银缴款同样可以。
注意：银行卡/三方协议缴纳异常时可通过【税费缴纳异常处理】进行处理。
（四）证明开具

操作路径：【我要办税】—【证明开具】—【开具税收完税证明（表格式)】


表单填写：
①选择您所需求的申请理由、税款种类、税款所属期起止、开票时间起止。
②查询，出现税收完税明细信息。
③勾选您需要税收完税明细信息，点击开具即可。
注意：若第一次打印，申请理由选择换开，第二次及以上选择补开，下载安装PDF工具后选择报表进行打印


编 辑：章志豪
  审 核：费俊林 孙 浩
来源：叶集区税务局
审核：市税务局纳税服务科