原创文章：我国住房公积金2014-2020年缴存-提取-贷款规模分析！

李威03

我国住房公积金2014-2020年
缴存-提取-贷款规模分析
（第357期）
住房公积金，在我国是有明确的法律定义，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业和事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工，对等缴存的长期住房储蓄。具有保障性、互助性和长期性的特点。住房公积金本质上是一种强制性的储蓄金，分为两部分。一部分是个人缴存部分，另一部分是单位缴存部分，两者缴存的比例和金额是一致的，即个人交多少，单位也同样交多少。个人缴存的钱和单位缴存的钱，都属于职工个人所有。单位和职工每月应分别按不低于职工上一年度月平均工资的5%缴存住房公积金，最高缴存比例原则上不高于12%。那么从2014-2020年以来，我国住房公积金的发展是怎么样的，我们接下来看！
一、2014-2020年住房公积金缴存情况变化
（一）缴存额及其增速变化
从我国住房公积金缴存额来看，2014—2020年住房公积金缴存数额呈现出逐年增长的趋势。2014年全国住房公积金缴存额为12956.87亿元增加到2020年的26210.83亿元，短短几年间扩大了1.02倍。从增长速度中就可以明显反映出我国住房公积金发展的速度之快。从2014年开始到2020年，这七年全国住房公积金缴存额的增长速度持续保持两位数的增长。其中七年间2016年增长速度最快，增速为13.84%；2020年住房公积金缴存额增长速度最慢，增速为10.55%，相差了3.29个百分点。七年间住房公积金缴存额平均增长速度为12.46%，其中2014年、2015年和2018年分别低于平均增长速度0.05、0.17和0.03个百分点，其差距很小。从整体来看，全国住房公积金增长的速度从2016年开始呈现出下降趋势（见图1）。“十三五”期间，住房公积金缴存额累计106264.77亿元，年均增长12.16%。

图1 2014-2020年全国住房公积金缴存额及其增速
（二）实缴单位和职工数变化
从实缴单位数来看，全国住房公积金实缴单位数从2014年的206.50万个增加到2020年的365.38万个。七年间实缴单位数扩大了.77倍。住房公积金实缴职工人数从2014年的11877.39万人增长到2020年的15327.70万人，扩大了.29倍（见图2），住房公积金缴存规模在不断地扩大。未来随着市场主体的不断扩大，住房公积金实缴单位和实缴职工人数会进一步地扩大。

图2 2014-2020年全国住房公积金实缴单位和职工数
我国住房公积金的缴存单位有国家机关和事业单位、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、民办非企业单位和社会团体以及其他类型单位。那么不同单位性质下住房公积金的缴存人数占比是如何呢？缴存职工中，城镇私营企业及其他城镇企业、外商投资企业、民办非企业单位和其他类型单位2014年共占比37.03%，2015年占比36.07%，2016年占比42.86%，2017年占比45.31%，2018年占比47.11%，2019年占比49.03%，2020年占比50.04%。非公有制缴存单位职工占比进一步增加，2020年住房公积金公有制和非公有制企业实缴职工人数各占一半。不同类型企业中，国家机关和事业单位实缴职工人数占比历年来都是最高的，近七年来在30%上下波动，2020年较2014年占比有所下降，下降了2.3个百分点（见图3）。

图3 2014-2020年各单位性质下实缴职工占比
二、2014-2020年住房公积金提取情况变化
近七年住房公积金提取情况从以下三个方面出发，从住房公积金的提取额来看，近七年的提取额持续增长，从2014年的7581.96亿元增长到2020年的18551.18亿元，扩大了1.45倍。从住房公积金的增长率看，2015年的住房公积金提取额增长速度表现特别突出，是近七年当中增长速度最快的一年，增速高达44.92%。近七年中除2016年（5.82%）和2017年（9.49%）这两年之外，剩余五年的住房公积金提取额增长速度持续保持两位数增长。从住房公积金的提取率（提取额占缴存额的比重）来看，近七年的提取率相对来说较为稳定，起伏波动不是特别大。2015年全国住房公积金的提取率是最低的，为58.52%，最高的一年是2016年，提取率为75.52%（见图4）。“十三五”时期，住房公积金的提取率变化不大，在70%左右浮动。“十三五”期间，住房公积金提取额累计73930.14 亿元，年均增长12.39%。

图4 2014-2020年全国住房公积金提取情况
三、2014-2020年发放个人住房贷款金额情况
从2014年以来，发放住房公积金个人住房贷款数额为6593.02亿元，为近七年中个人住房贷款发放金额最少的一年。2020年个人住房贷款发放金额最多，为13360.04亿元，是2014年的2.03倍。从个人住房贷款率（指年度末个人住房贷款余额占年度末住房公积金缴存余额的比率）来看，除2014年之外，其余六年的个人住房贷款率均在80%以上，其中最高的是2017年，个人住房贷款率为88.84%（见图5）。“十三五”期间，累计发放个人住房贷款 1423.64 万笔、57954.19亿元，年均发放284.73万笔、11590.84亿元。个人住房贷款率从“十二五”期末的80.80%提高到85.31%。

图5 2014-2020年个人住房贷款发放金额情况
从2014—2020年住房公积金缴存额及其增速变化、实缴单位和职工数变化这两个维度来反映七年里全国住房公积金的缴存变化情况。可以看出无论是住房公积金缴存额、实缴单位数以及实缴职工数均呈现出一个逐年增长的趋势，缴存额增速七年连续保持两位数的增长。不同单位性质实缴职工数占比中，非公有制住房公积金缴存单位的职工数占比从2014年的37.03%不断提高，2020年达到了50.04%，与公有制缴存单位的职工数占比“平分秋色”。从提取额以及其增长率、提取率三个指标来看全国住房公积金的提取情况，2014—2020年提取变化和缴存情况相似，提取额一直增加，但增速变化波动较大。从提取率来看，除2014年之外，剩余六年的提取额都超过了缴存额的一半。住房公积金个人住房贷款率除2014年之外，其余六年均在80%—90%的范围之内。“十三五”期间全国住房公积金缴存和提取规模均持续性的增加，贷款规模除2016年之外，其余四年也是持续上升。

作者：何嘉欣，甘肃天水人，兰州财经大学财税与公共管理学院2020级税务专业硕士研究生，研究方向为财税理论与实践，发表学术论文2篇，参与研究课题3项，考取了初级会计等资格证书，现通过税务师考试2门。
指导老师：李永海