【以案释法】铜仁破获12.72亿元特大虚开发票案

贵州政策君

近日，通过铜仁市税务、公安部门联合专案组的长期内查外调，铜仁特大虚开发票案成功告破，涉案金额高达12.72亿元。
经查，2015年12月，徐某召集安徽亳州籍孟某、王某、方某等18人组成虚开团伙，利用各自亲属或朋友身份在铜仁市碧江区注册近40户“空壳公司”。期间，在徐某的策划和组织下，该团伙操纵79户涉案企业以种植、经营中药材为幌子，在没有任何真实交易的情况下，编造财务资料，伪造真实交易，以支付手续费方式非法向上游214户合作社、家庭农场、公司购买6476份增值税普通发票作为进项税额申报抵扣税款，然后再以收取手续费方式向下游68户医药企业虚开7915份增值税专用发票。涉案金额达12.72亿元，牟取非法利益1762.31万元。
贵州省铜仁市中级人民法院对A药业有限责任公司等79户企业虚开增值税发票案件作出终审判决，以徐某为首的19名犯罪分子被判处1年至15年不等的有期徒刑，并处罚金525万元，没收违法所得1762.31万元。同时，铜仁市税务局稽查局已对79户涉案企业银行存款余额采取了税收强制措施，向下游受票企业所在地主管税务机关发出216份虚开证明函，成功挽回国家税款损失1.12亿元。
【税官说案】
国家税务总局铜仁市税务局党委书记、局长罗大骞：
近年来，随着招商引资力度不断加大，入驻企业给地方经济带来高速发展的同时，一些没有实际经营业务只为虚开发票的“假企业”也掺杂其间，严重阻碍了税收营商环境的持续优化和地方经济社会的健康发展。
铜仁市税务局立足虚开发票的新手段、新特点，强化案情研判，密切工作协作，做实税警联络机制，充分发挥税收大数据作用，成功查处了“ZY税案”“8·13专案”“4·10专案”等一批重大虚开增值税专用发票案件，极大的震慑了犯罪分子，维护了市场经济秩序。在该案的查办过程中，税警双方将涉案企业各类数据进行归辑、分类和关联分析，从海量数据中搭建分析模型，固定违法证据，最终发现并锁定了犯罪团伙，实现了对虚开窝案的精准打击。
我们将继续加大查处力度，拓宽办案思路，强化社会协同，以智慧税务为依托，健全涉税违法查处体系，实现对涉税违法行为精密防范、精准监管和精确打击，进一步提升税收治理效能，全力保障国家税收安全。


来源：铜仁市税务局稽查局 安志文
编发：纳税服务（税收宣传）中心


2021
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铜仁税务
2021年第117期
（总第418期）