持续高压打击“三假” 曝光3起典型案例

青海政策君

  7月26日，国家税务总局举行新闻发布会，税务总局相关司局负责人就税收大数据反映经济发展情况、税务部门学党史办实事扎实推进办税缴费便利化、打击涉税违法犯罪等内容进行发布并回答记者提问。
  媒体记者十分关心税务部门打击虚开骗税违法行为的有关情况，税务总局稽查局副局长付利平表示，2018年8月以来，税务总局联合公安部、海关总署、人民银行组织开展了打击虚开骗税违法犯罪专项行动，查办了一批大案要案，为国家挽回了巨额税款损失。今年上半年，共检查涉嫌虚开骗税企业7.21万户，配合公安机关对3728名犯罪嫌疑人采取强制措施，另有1085名犯罪嫌疑人在专项行动的震慑下主动投案自首，有效遏制了虚开骗税的猖獗势头，有力维护了法治、公平的税收营商环境。
  
  付利平介绍，上半年打虚打骗工作主要有以下几方面特点：
  
  一是持续加大“三假”打击力度，保持高压态势。聚焦没有实际经营业务只为虚开发票的“假企业”、没有实际出口只为骗取退税的“假出口”、不具备条件只为骗取税收优惠的“假申报”，上半年相继开展了多个批次集中打击行动，始终保持严厉打击涉税违法行为力度不减，频次不减。
  
  二是持续深化部门协作，发挥集成打击优势。各部门充分发挥各自优势，进一步深化密切协作，深度融合，推动部门协作实体化运作，跨区域、跨部门数据共享，对犯罪团伙联合研判，实施精准打击，充分发挥了部门合成作战优势。
  
  三是持续关注新动向，严打电子发票虚开。2021年1月，增值税专用发票电子化试点全面推行后，出现了虚开电子发票的新动向。四部门组织专门力量集中打击，已成功破获多起虚开增值税电子专用发票和普通发票的案件，形成对电子发票虚开零容忍的严打攻势，全力护航发票电子化改革。
  
  四是持续加强源头治理，筑牢立体打防体系。在不断加大打击力度的基础上，充分发挥大数据优势，不断加强源头治理，结合深入推进实名办税，强化数据分析和风险预警管控，构筑事前防、事中阻、事后查的立体打防体系，持续压缩违法犯罪空间。
  
  付利平表示，今年以来，税务总局已先后曝光多起虚开骗税等税收违法犯罪典型案例，对“假企业”“假出口”“假申报”露头就打，始终保持对虚开骗税等税收违法犯罪行为严厉打击的高压态势。在发布会上，税务总局再曝光破获的3起虚开骗税典型案例。
  
  案例一：浙江湖州破获“4?15”骗税案。2020年5月，浙江湖州税务、公安、海关、人民银行四部门联合破获“4?15”骗税案，打掉虚开、介绍虚开、配单、地下钱庄和骗税犯罪团伙5个，抓获犯罪嫌疑人20人。经查，该团伙在没有实际货物交易情况下，虚开发票，虚假出口，骗取出口退税，涉及虚开增值税专用发票1730份，虚开金额2.17亿元，骗取出口退税2087.32万元。
  
  案例二：深圳破获“惊雷3号”虚开骗税地下钱庄案。2020年7月，深圳税务部门联合公安、海关、人民银行以及税务总局驻广州特派办成功破获“惊雷3号”虚开骗税地下钱庄案，打掉虚开、骗税、地下钱庄等多个环节的9个犯罪团伙，抓获犯罪嫌疑人77人。经查，该团伙非法获取上游虚开的增值税专用发票抵扣进项税额后，将他人货物冒充成自身企业货物报关出口，取得报关单据骗取出口退税，涉嫌虚开发票金额40多亿元，涉嫌骗取出口退税1.5亿元。
  
  案例三：宁波破获“6?10”利用软件企业即征即退优惠政策骗税案。2020年11月，宁波税务稽查部门联合公安、海关、人民银行成功破获“6?10”利用软件企业即征即退优惠政策骗取出口退税案，抓捕犯罪嫌疑人7人。经查，犯罪团伙在全国各地虚假注册成立一批软件企业和供货工厂，虚构业务，骗取增值税即征即退政策优惠，并骗取出口退税。该案涉及全国14个省市，涉案金额27.73亿元，已认定处理出口退税款4348.18万元。
  
  下一步，税务部门将持续深入贯彻落实中办、国办印发的《意见》，联合有关部门持续加大力度，严厉打击偷逃税行为，进一步净化税收环境，保障国家税收安全，切实维护守法纳税人的合法权益。

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来源：国家税务总局
核稿：薛攀
编辑：小林