学习！新系统外综服企业代办退税操作流程（在线版）

福建政策君

新版出口退（免）税申报系统已经正式上线一段时间了，大家对新系统的功能掌握的怎么样了呢？今天我们来学习外综服企业代办退税申报操作流程。


税官萌萌
首先我们要回顾一下外贸综合服务企业的定义：
外贸综合服务企业（简称“外综服企业”），是指具备对外贸易经营者身份，接受国内外客户委托，依法签订综合服务合同（协议），依托综合服务信息平台，代为办理报关报检、物流、退税、结算、信保等在内的综合服务业务和协助办理融资业务的企业。

代办退税出口业务处理注意事项


外综服企业代国内生产企业办理出口退（免）税事项同时符合下列条件的可由外综服企业向外综服企业所在地主管税务机关集中代为办理代理出口退（免）税事项，简称代办退税。
1、符合商务部等部门规定的外综服企业定义并向主管税务机关备案。
2、企业内部已建立较为完善的代办退税内部风险管控制度并已向主管税务机关备案。
代办退税出口业务处理注意事项


外综服企业为生产企业代办退税的出口货物，应先由生产企业按出口货物离岸价和增值税适用税率计算销项税额并按规定申报缴纳增值税，同时向外综服企业开具备注栏内注明“代办退税专用”的增值税专用发票，作为外综服企业代办退税的凭证，同时该类发票不得作为综服企业的扣税凭证。
操作流程


1.登录
登录厦门市电子税务局-我要办税-出口退税管理。

2.点击申报
点击出口退（免）税申报-代办退税申报-在线申报。

3.明细数据采集
3.1出口货物报关单管理
智能配单-基础数据管理-出口货物报关单管理，可读入电子口岸下载的报关单数据。

3.1.1报关单导入前准备工作
（1）下载报关单，需要登录中国电子口岸下载XML格式的报关单数据。
（2）下载解密软件。
（3）解密报关单。

3.1.2报关单导入
基础数据管理-出口货物报关单管理，点击“报关单导入”按钮，选择解密后的XML文件，点击“确认”按钮，完成关单导入。


3.1.3 数据检查
报关单导入系统后，点击“数据检查”进行时报关单数据检查。

（关单号前标识可显示关单状态）
3.2增值税专用发票管理
智能配单-基础数据管理-增值税专用发票管理，发票信息自动获取。


3.3智能配单
在智能配单页面可以进行配单，配单分为“报关单逐项配单”和“商品品名分类配单”，可自动生成出口进货明细申报表，无需在进行手工录入数据。
配单时，要求报关单必须做过数据检查且状态为未生成。
智能配单支持一对一和一对多的关单与发票的匹配。

智能配单页面，点击“配单”按钮，进入智能配单界面。

进入智能配单界面，点击“选择发票信息”按钮，输入查询条件。

选择对应的增值税专用发票，点击“保存”按钮，完成配单。

点击“调整”后，修改商品名称（拟配单）、计量单位名称，数量调整成与出口一致。

显示绿色配比平衡，点击“提交”。
绿色代表匹配平衡，红色未匹配平衡。

配单完成后，可到明细数据采集-出口/进货明细申报表查看已生成的明细数据。

4.退税申报
4.1生成申报数据
进入退税申报界面，点击“生成申报数据”按钮，输入正确的所属期和批次，点击“确认”按钮，可生成申报数据。

4.2数据自检
勾选数据，点击“数据自检”按钮，自检排位状态显示为“自检成功”后可进入正式申报环节。

自检情况显示疑点个数，点击具体的数字查看详细的疑点描述。根据疑点提示可返回明细数据采集界面进行申报数据调整。

4.3正式申报
勾选数据，点击“正式申报”按钮，将数据转为正式申报。

4.4报表下载
勾选数据，点击“打印报表下载”按钮，将报表保存至本地后可进行申报表打印。

5.申报结果查询
点击申报结果查询界面，可查看数据正式申报后的审核状态。


   来源：厦门税务
供稿：同安区税务局
编发：纳税服务和宣传中心