系统整合 | 外贸企业离线系统办税指引（一） 退税备案指引（入门指引）

广东政策君

全市外贸企业：
如需办理出口退（免）税业务，请扫描下方二维码（见下方左图）关注“深圳税务第二分局微信公众号”，接收出口退税消息推送；扫描下方二维码（见下方右图）关注“深圳市税务局移动办税企业号”(@深税)，接收税务局发出的资料采集等通知。


首次申报出口退（免）税，应办理出口退（免）税备案。常见出口退（免）税备案业务请参考本办税指引，零税率应税服务备案、集团公司成员企业备案请在“国家税务总局深圳市税务局官网→纳税服务→办税指南→出口退（免）税→出口退（免）税备案→出口退（免）税备案信息报告”和“其他出口退（免）税备案” 下查看。
No.1
常见申报资料
（1）《出口退（免）税备案表》的电子数据；
（2）《出口退（免）税备案表》的纸质资料或电子扫描件、拍照件；
（3）《对外贸易经营者备案登记表》或《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（或《外商投资企业设立备案回执》）的纸质资料或电子扫描件、拍照件；
（4）《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》（或加盖海关印章的《海关进出口货物收发货人备案回执》）的纸质资料或电子扫描件、拍照件。
No.2
相关系统介绍
01
申报系统
全称：外贸企业离线出口退税申报软件正式版。
用途：主要用于采集数据、生成申报文件、打印申报报表。
下载途径：“国家税务总局深圳市税务局官网→纳税服务→软件下载”。
登录：用户名“sa”，登录密码可不填写。
注意：
1.录入表格前需点击左上方“增加”按钮。
2.生成的电子数据包用于上传电子税务局，请勿直接打开，已免数据包失效。
02
电子税务局

全称：国家税务总局深圳市电子税务局。
用途：主要用于查询信息、数据自检、申报、下载反馈信息。
进入途径：“国家税务总局深圳市税务局官网→深圳市电子税务局→登录→我要办税→出口退税管理”，进入出口退税相关页面。
No.3
申报流程
进入离线申报系统，选择“向导→备案申请向导”（见下图）后，按以下流程操作：

01
退（免）税备案数据采集

选择《出口退（免）税备案申请表》，点击“增加”录入备案表内容（企业类型：3外贸企业；退（免）税计算方法：2免退税；享受增值税优惠政策：根据自身实际情况填写，若无则不填写）后，点击“保存”。
02
生成退（免）税备案申报

点击“生成出口退（免）税备案申报数据”按钮，选择“出口退（免）税备案申报”，点击“确认”按钮生成申报电子数据。
03
打印退（免）税备案报表

点击“出口退（免）税备案申报表”按钮，选择“出口退（免）税备案申请表”，点击“确认”，并在纸质报表上签字、盖章，保留备用。
扫描下方二维码获取备案申报教学视频。

然后打开电子税务局“我要办税→出口退税管理→出口退（免）税资格信息报告→出口退（免）税备案”选择“离线申报”，进行如下操作：
（1）上传申报文件
点击“上传”按钮，所属退税税务机关选择“国家税务总局深圳市税务局第二税务分局”，选择文件后进行上传。
（2）资料上传
点击“资料上传”，将相关纸质资料的电子扫描件、拍照件等jpg、jpeg、bmp、png、pdf、doc、docx、xls、xlsx格式文件压缩为ZIP格式文件上传。
如资料上传不成功，请跳过该步骤，直接进行下一步电子数据“申报上传”。并在申报后，通过邮寄、“@深税”、前往办税服务厅等方式提交纸质资料。
（3）审核结果查询
在正式申报页面查看审核状态、审核信息，直至成功发放。
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注意
1.成功办结出口退（免）税备案后，可进入“增值税发票综合服务平台”的“退税勾选→发票退税勾选”及“退税确认勾选” 下（见下图），对用于出口退税的进项发票进行勾选。

2.退税确认勾选后，进项发票电子信息传递至出口退税相关系统，进入电子税务局“我要查询→发票信息查询→发票信息查询（出口退税）”查询到发票电子信息后，可参考《外贸企业离线系统办税指引（二） 退税申报指引》办理退税申报。
No.4
常见问题
1.申报结果查询“退税银行账号信息不存在于存款账户账号报告表中”。
办理出口退（免）税备案前，应先对出口退税银行账号办理存款账户账号报告，请进入电子税务局“我要办税→综合信息报告→制度信息报告→存款账户账号报告”进行操作。