国库处 财库2019[128]号 安徽省财政厅转发财政部关于2019年地方财政库款信息报送有关事项的通知

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国库处
安徽省财政厅转发财政部关于2019年地方财政库款信息报送有关事项的通知
财库2019[128]号

  
各市、县（区）财政局：
为进一步做好财政库款管理和库款信息报送工作，现将《财政部关于2019年地方财政库款信息报送有关事项的通知》（财库[2019]7号）转发给你们，并提出以下要求，请一并遵照执行。
一、高度重视
各市、县（区）财政部门要高度重视财政库款管理工作，认真贯彻落实财政部财库[2019]7号文要求，加强组织领导，强化内部分工协调，做好财政库款管理和库款信息报送工作。市级财政部门要切实履行报送信息的审核职责，督促指导县（区）财政部门扎实做好库款信息编报工作，确保数据准确、信息真实、格式规范、报送及时。
二、明确口径
对财政部财库[2019]7号文和省财政厅新修订的《市县财政管理工作绩效考核与激励办法》中，相关监测和考核指标的口径进一步明确如下：
（一）库款保障水平指标。该指标中库款余额为国家金库中的财政存款（库款净额）与国库现金管理余额之和。对于全省而言，库款保障水平指标合理区间为0.4-0.8之间。考虑到目前市县尚未开展国库现金管理，市县库款保障水平合理区间为0.4-0.6之间。
（二）库款保障水平偏低市县占比指标。该指标对市县考核时采用库款保障水平偏低月份占比。设有金库的高新区、开发区等机构，月末库款保障水平低于0.1倍的，相应扣减所在市县该项指标得分，一次扣减0.1分，直至扣完为止。
（三）国库集中支付结余消化进度指标。该指标依据财政部财库[2019]7号文库款月报表样，考核1-11月份国库集中支付结余消化情况。期初应付国库集中支付结余1月份填报上年末执行数，5月份起改为决算数。期末应付国库集中支付结余应逐月递减（不含12月）。
（四）新增专项债券资金使用进度指标。该指标中新增专项债券发行收入应与总预算会计账数据一致，新增专项债券资金累计支出应真实、准确。
（五）库款月报中库款余额为金库271账户余额，库款流入流出金额相应不含金库社保专户余额。
三、时间要求
（一）地方财政库款月报表。请市级汇总所辖县区库款月报，于每月终了后3个工作日内报省厅国库处。
（二）月度库款运行情况简要分析。请市级汇总所辖县区情况，于每月终了后3个工作日内报省厅国库处。季末月份与季度库款运行情况分析合并报送。
（三）季度库款运行情况分析。请市级汇总所辖县区情况，于每月终了后5个工作日内报省厅国库处。