紧急预警：冒充老板QQ诈骗又来了，温州一女财务被骗98万

浙江政策君

1 假客户

  小林是公司的出纳，5月12日下午，接到了一个自称永生医药的电话，对方说他们公司有一笔合同保证金要转到他们公司账户，让小林提供开票资料。

  于是小林就加了对方的QQ，把开票资料发给了对方。

2 假领导
  不久，对方把一个昵称为李青（化名）的QQ拉到了群里，小林一看误以为是“公司总经理”。李青单独找小林聊天，问她永生那边的款项有没打过来，说自己在开会，叫她跟进一下这个事，并给了她对方告诉罗总的号码叫她代为联系。

3 假凭证
  小林拨通了罗总的电话，询问对方定金打款的进度，对方说他已经在弄了，过三四分钟就打款，并叫小林跟李总汇报一下，把他和李总谈好的合同发他一份。

  接着小林就把这个事跟李总汇报了。过了几分钟，李总发来了一张转账凭证，总的付款金额98.6万元，并称对方把款打到了他的私人账户，刚收到了对方的邮件，让他联系罗总，是否可以签合同了。

4 谎称合同出问题，要求退回款项
  于是小林又电话联系了罗总，问是否可以签合同了，对方说他看了合同，第三项有一条有改动，合同暂时签不了，这笔钱他们公司必须要退给他，等下次合同签订之后再打款。

  小林把这个事和李总说了，对方说他现在在开会，叫她把这笔钱先从公司账户上退回去，晚点再把钱补回去。

  因为是“老板”指示，小林就照做了，打完钱后把转账记录发给了对方

  直到第二天上午，会计被李总叫到办公室询问98.6万元这笔钱的去处，小林才意识到被骗。
  
5 这类诈骗源于财务制度不规范
  这类诈骗中招，的确不能简单的归结于防骗意识薄弱。对于领导，每个人都会敬畏三分，下达的命令更是要服从，且案例中的小林同时和“客户”与“老板”交谈。
  
有完整的参与感，心理防线被降得很低。
  
一般来说，这类骗局始于公司人事名单泄露。
  
这类骗局，主要是抓住了小企业财务制度不规范。
  
事后，我们询问小林，你们公司财务部分的转账操作流程，转账钱是否需要上级部分核实。小李说需要，她转账钱需要会计拿着审批单去找李总签字，她昨天在转账前也和会计说了，会计看了她和李总的聊天记录，就以为这是李总的意思，所以就同意了。
  
漏洞防范最好的方法，就是各企业财务人员要和老板共同制定合理安全的财务管理制度，确保转账汇款前有履行核实程序。
  
尽量以纸质签字为主，电话、口头等方式为辅，没有手续一定不能付款。
  
不仅是财务人员，凡是遇到QQ、微信上要求转账的，请务必电话联系，再三确认！

温州税务
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