发票 ▍税控盘重点问题解答

北京政策君

开票软件问题

01
客户编码和增值税类商品编码

客户编码用来录入与企业发生业务关系需要为其开具发票的客户信息，也可以对已录入的客户信息进行修改、查询、删除。填开发票时，“购货单位”可以从客户编码库中选取。
新增客户编码，首先增加客户信息类别，待新增操作完成后，选择客户类别，点击新增客户，输入名称、税号等客户信息，点击完成，就能看到客户信息出现在相应的客户类别下。

增值税类商品编码模块用来录入本企业所销售的自定义货物与劳务商品信息，并进行赋码操作。填开发票时，“货物或应税劳务名称”从自定义货物与劳务商品编码库中选取使用。
首先进行新增商品，在输入框中输入名称，规格型号，单位，单价，点击完成，就可以在子目录下看到我们新增的商品编码了。如果需要修改，我们可以点击修改按钮，重新编辑后点击完成，结束此操作。这时商品编码的税率显示为空，因为商品还未赋码。选择要赋码的商品编码，点击赋码，在弹出的商品和税收分类编码页面中直接选择，或者通过查询来选择要赋的商品编码。填写是否使用优惠政策，勾选是否含税标志，确认提交后会自动返回商品编码页面，商品赋码操作就完成了。


02
增值税电子普通发票设置和开具

开票员登录软件后，在首次开具增值税电子普通发票之前，需要正确设置电子发票配置，才能开具增值税电子普通发票。主要包括版式文件服务器地址、文件服务器端口、邮件发件箱和邮箱SMTP授权码等。

开具增值税电子普通发票，首先双击选择之前设置好的客户编码，第二步，双击选择对应的商品编码，显示出所需要开具的商品信息。第三步，填写备注，选择收款人和复核人等信息。确认票面无误后，点击界面下方开具按钮，完成发票开具。


03
汇总上传和反写

征期，进入开票软件，系统自动进行汇总上传操作，并在软件右下方弹窗显示汇总数据。
上传成功后进入申报系统进行申报操作后，再次登录开票软件，系统自动操作反写监控。
如需手工操作，进入汇总上传页面，先确认该税控盘是否一直在同一电脑上开票，如果在多台电脑上开过票，需进行“发票同步”。待恢复成功，点击“上报汇总”按钮进行发票数据汇总上传操作。

待完成申报操作后，进入此页面点击“反写监控”按钮，进行发票监控数据信息反写税控盘操作即可。

04
负数发票开具与红字信息表

当增值税普通发票开票有误，需要跨月处理时，进入发票管理页面，找到最上方负数发票，点击增值税普通发票负数填开，填入相应信息，确认无误，既可开具。

当增值税专用发票开错，需要跨月处理时，首先需要填开红字信息表，区分两种申请方式：购买方申请和销售方申请。

一：购买方取得专用发票并用于申报抵扣的，或者未用于申报抵扣，但无法退回的，发票联和抵扣联在购买方，由购买方填开红字信息表。根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式。
二：如果发票未交付购买方，或已经退回，发票联和抵扣联在销售方，由销售方申请填开红字信息表。需填写蓝字发票代码和号码，选择发票填开日期，点击下一步，如果数据库中有对应蓝字发票，进入信息表填开界面，系统会自动填写信息表信息；数据库中无对应蓝字发票信息的，销方信息自动带出不可修改，其他信息需要进行手工填写，确认无误，点击打印或上传即可。
然后进行增值税专用发票负数填开，使用对应的红字发票信息表进行红字发票开具，可以选择手工开具和导入开具两种方式。


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来源：北京百旺金赋