国家税务总局河北省税务局2019年度税务稽查公告 国家税务总局河北省税务局公告2020年第1号

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国家税务总局河北省税务局2019年度税务稽查公告

国家税务总局河北省税务局公告2020年第1号

原文链接：http://hebei.chinatax.gov.cn/hbsw/sszc/zxwj/202001/t20200114_2540611.html

2019年，全省税务系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九届四中全会精神，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。按照党中央、国务院关于优化税务执法方式、健全税务监管体系要求，以强化党建为统领推进稽查治理，以深化改革为抓手提升执法成效，为维护经济税收秩序、维护国家税收安全、维护社会公平正义作出了积极贡献。

　　一、严查涉税违法行为，切实维护经济税收秩序

　　牢固树立“打击违法、震慑不法就是保护守法的理念”，聚焦“假企业”虚开发票和“假出口”骗取退税靶向整治。2019年，通过严查“假企业”，定性虚开发票29.8万份，涉及价税合计金额453.2亿元；通过严打“假出口”，挽回税款损失3.1亿元；通过运用现代化技术手段，捣毁虚开骗税团伙104个；将打击虚开骗税与扫黑除恶深度融合，查处75个涉黑涉恶税务案件，摸排涉黑涉恶线索52条，查补收入近2亿元。我省虚开发票高发频发问题，自2019年6月份开始呈全面下降趋势，虚开发票高发频发态势得到初步遏制。

　　二、发挥以查促收作用，切实维护国家税收安全

　　全面落实党中央、国务院“双随机、一公开”工作部署，运用以“双随机、一公开”为主要形式的新型稽查监管模式，聚焦虚假企业和部分高风险行业领域开展整治，做到“无风险不检查、无审批不进户”，对实体企业少打扰甚至不打扰。2019年，组织自查、立案检查和其他稽查督导纳税人7982户，实现查补税款30.1亿元，堵塞了税收漏洞，挽回了税款损失。自2017年以来，查处接受已证实虚开发票挽损税额19.1亿元，连续三年在全国保持领先。

　　三、推进部门融合作战，切实维护社会公平正义

　　省税务局、税务总局驻北京特派办、省公安厅、石家庄海关、人民银行石家庄中心支行五部门形成常态化打击虚开骗税协作机制。自2018年8月两年专项行动以来，配合公安机关抓捕人数1330人，保持全国第一位；投案自首人数255人，保持全国第二位。税收违法“黑名单”和联合惩戒威力持续增强，公布税收违法“黑名单”201个，同比增长115%，并推送有关部门实施联合惩戒，使税收失信企业和人员在招投标、贷款融资、商务活动、个人出行、个人信用等方面受到影响，有力维护了社会公平正义。

　　四、优化税务执法方式，切实规范税收执法行为

　　全面落实国税地税征管体制改革要求，在撤销县级稽查局基础上，组建34个跨区域稽查局，使稽查管理链条缩短、执法层级提升，避免了多头检查和重复检查。强化稽查制度建设，推行行政执法公示、执法全过程记录、重大执法决定法制审核制度，确保执法标准统一、执法过程规范、执法结果公正。健全稽查内控机制，完善内控制度和岗责，开展重大执法事项和关键环节风险防控，以稽查内部运转的规范促进外部执法的公正。

　　五、坚持执法与服务并重，切实优化营商环境

　　树立以人民为中心理念，聚焦让纳税人满意目标，制发全省税务稽查系统优化营商环境提升纳税人满意度的“十项措施”，主动推行稽查纳税人满意度调查，最大限度地回应期待和诉求，以获得感提高满意度，以满意度促进遵从度，提高全社会依法纳税意识。同时，受理人民群众举报案件958件，同比增长34.6%，依法查处830件，查补税款1.6亿元，做到了件件有着落、事事有回音。

　　2020年，河北省税务系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加快健全税务稽查体制，推动税务稽查向治理型转变，精准打击“假企业”虚开发票和“假出口”骗取退税，更好营造对守法经营者更加公平的发展环境，维护经济税收秩序、维护国家税收安全、维护社会公平正义，为新时代全面建设经济强省、美丽河北再作新贡献。

　　特此公告。

　　国家税务总局河北省税务局      

　　2020年1月14日      

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河北省税务局 河北省公安厅联合打击虚开发票违法犯罪十大经典案例

1.石家庄“1·19”虚开增值税专用发票案

　　2018年1月19日，石家庄市公安局裕华分局根据石家庄市税务局稽查局移送线索，立案侦办了宋某壮等人涉嫌虚开增值税专用发票案。经查，自2017年以来，宋某壮团伙采取“拉人头”的形式，纠集外地人员大量注册空壳公司领购发票后大肆对外虚开，涉及全国24个省份1400余家企业，涉案金额2.4亿元。该案中，公安、税务融合作战，共抓获犯罪嫌疑人33名，打掉职业虚开团伙2个，捣毁虚开窝点3处。该案已于2019年7月25日移送检察机关审查起诉。

　　2.张家口“5·06”虚开增值税专用发票案

　　2019年5月6日，张家口市公安局经侦支队根据公安部下发线索，立案侦办了张家口信诚物流有限公司涉嫌虚开增值税专用发票案。经查，信诚物流有限公司实际控制人张某杰及其团伙控制多家空壳公司，从上游企业购买虚开的增值税专用发票后，向下游企业大肆虚开并收取开票费，涉案金额13亿元。2019年5月24日，张家口公安机关开展收网行动，抓获犯罪嫌疑人12名，捣毁虚开窝点3处。该案已于2019年11月20日移送检察机关审查起诉。

　　3.唐山“6·20”虚开增值税专用发票案

　　2019年6月20日，唐山市公安局经侦支队通过对“云端”线索深入研判，立案侦办了唐山圣义商贸有限公司涉嫌虚开增值税专用发票案。办案单位通过“资金流、票流、货流、人流”分析梳理，一举打掉以马某、张某为首的“暴力虚开”增值税专用发票职业犯罪团伙，捣毁虚开窝点1处，抓获犯罪嫌疑人10名，涉案金额7亿元，追缴违法所得400余万元。该案已于2019年10月22日移送检察机关审查起诉。

　　4.邢台南宫宇光棉业有限公司虚开增值税专用发票案

　　2018年11月13日，邢台南宫市公安局根据“云端行动”线索指向，立案侦办了南宫市宇光棉业有限公司涉嫌虚开增值税专用发票案。经查，自2014年以来，犯罪嫌疑人国某岭、焦某军利用其控制的南宫市宇光棉业有限公司、南宫市康禾棉花种植专业合作社等企业，通过“票贩子”刘某雪（已被山东警方另案处理）从中介绍，向山东等地虚开增值税专用发票，涉案金额2.56亿元。2019年3月24日，办案单位实施收网行动，一举抓获虚开团伙和“票贩子”团伙犯罪嫌疑人，实现了对虚开犯罪的全链条打击。该案已于2019年5月23日移送检察机关审查起诉。

　　5.邯郸永年李某等人涉嫌虚开增值税专用发票案

　　2019年7月17日，邯郸市永年区公安分局通过涉税类罪模型挖掘，立案侦办了李某等人涉嫌虚开增值税专用发票案。经查，犯罪嫌疑人李某、贾某俊等人利用其实际控制的河北领航物流有限公司等五家公司，在无实际业务的情况下，大肆虚开增值税专用发票牟取暴利，为其黑恶势力团伙从事不法活动提供资金。2019年8月3日至5日，公安、税务部门密切配合，分两个波次收网，抓获犯罪嫌疑人33名，实现了对黑恶势力“打财断血”的效果。该案已于2019年12月28日移送检察机关审查起诉。

　　6.石家庄栾城乔某、刘某团伙虚开增值税专用发票案

　　2019年4月，石家庄市税务局稽查局对栾城塑料行业进行专项检查。经查，38户企业存在涉案当事人查无下落、涉案企业注册地址虚假、涉案企业无实际生产能力、交易资金信息不真实等问题，涉嫌在没有真实货物交易的情况下，虚开增值税专用发票5582份，涉案金额6.2亿元。2019年8月9日，公安机关已对其立案侦查，目前主要犯罪嫌疑人乔某、刘某已被批准逮捕。

　　7.张家口神韵商贸有限公司虚开增值税专用发票案

　　2018年10月，张家口市税务局稽查局根据四部委两年专项行动下发案源，查办了张家口神韵商贸有限公司虚开增值税专用发票案。经调查，该公司交易虚假，通过资金走账回流、汇票伪造变造等方式进行虚开。2016年12月至2018年8月期间，虚开增值税专用发票1285份，涉案金额1.2亿元。目前，该案已由公安机关立案侦查。

　　8.秦皇岛“8·03”团伙虚开普通发票案

　　2019年10月中旬，秦皇岛市税务稽查局运用大数据分析研判，发现部分不法企业有团伙暴力虚开嫌疑。办案机关充分运用各类稽查手段，全面固定证据，快查快办，仅用50天掌握该团伙主要犯罪证据。经调查，该团伙涉案企业20户，存活时间较短，通过注册虚假地址，大量领购并对外虚开普通发票收取手续费，虚开增值税普通发票1461份，涉案金额1215余万元。目前，该案已由公安机关立案侦查。

　　9.沧州“1·08”团伙虚开增值税专用发票案

　　2019年1月，沧州市税务局稽查局通过大数据研判，发现多家企业涉嫌团伙虚开增值税专用发票，组织税警联合专案组开展侦查。经查，2017年底以来，该团伙通过注册成立26家空壳公司，虚开发票金额6亿多元，涉及全国26个省（市）500余家企业。截至目前，公安机关已对16名犯罪嫌疑人实施刑事强制措施，已报经公安部批准组织开展集群战役，实施云端打击。

　　10.邯郸馆陶益瑞煤炭销售公司虚开增值税专用发票案

　　2019年，邯郸市税务局第三稽查局根据上级交办案源，深入分析数据，精准高效查办了馆陶县益瑞煤炭销售公司虚开发票案件。经查，该企业2016年至2018年期间，通过虚构货物流、资金回流、向上游企业购买虚开的专用发票等方式，虚开增值税专用发票1176份，涉案金额1.4亿元。目前该案正在进一步查办中。

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