申报表修订了！到底怎么填？

安徽政策君

小型微利企业缓缴
企业所得税
如
何
办
理

自2020年7月1日起，修订后的《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）》《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2018年版）》正式施行啦！！！

到底怎么填？？？
税务小姐姐手把手来教你

STEP.1
登陆安徽省电子税务局，点击“我要办税”→“税费申报及缴纳” 。

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STEP.2
下拉找到企业所得税申报菜单，点击“企业所得税申报”。

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STEP.3
点击“居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报”。

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STEP.4
将二季度从业人数、资产总额相关栏次数字填好（注意资产总额一栏的单位为“万元”！），并在主表上填好“营业收入”、“营业成本”、“利润总额”。

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STEP.5
填好后如图。（图中数字仅为举例，请根据实际情况填写。）

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STEP.6
选择“A201030减免所得税优惠明细表”，系统会自动计算小微企业优惠税额，点击“确定”。

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STEP.7
下拉界面，可以看到应补退税额一栏数字直接带入第15行“减：符合条件的小型微利企业延缓缴纳所得税额”。

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STEP.8
点击“校验”→“申报”，系统提示“申报成功”，因缓缴税款，故当期无需缴纳税款。

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缓缴办理完成！
编辑：国家税务总局广德市税务局
审核：宣城市税务局所得税科
编发：宣城市税务局纳税服务中心（税收宣传中心）