福建人社局 闽人社文〔2013〕283号 关于进一步明确企业年金方案和基金管理合同备案有关问题的通知

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福建人社局
关于进一步明确企业年金方案和基金管理合同备案有关问题的通知
闽人社文〔2013〕283号

   各设区市、县（区）人力资源和社会保障局，平潭综合实验区社会事业局，各企业年金基金管理机构：

为进一步简化程序，提高办事效率，经研究，现就我省企业年金方案和基金管理合同备案有关问题明确如下：

一、企业年金方案的报备

（一）企业年金方案的建立

企业建立企业年金制度，应根据《企业年金试行办法》（原劳动保障部令第20号）及国家有关规定，结合自身的特点拟订企业年金方案草案，经集体协商并加盖企业公章后，形成拟报备案的企业年金方案。

（二）企业年金方案备案材料

企业年金方案备案应报送以下材料（各一式一份）：

1.关于××公司企业年金方案备案的函。

2.福建省企业年金方案报备审核表。

3.××公司企业年金方案。包括企业年金方案正本及电子文本（含方案正文的WORD版及签章页扫描件），其中受托人为企业年金理事会的，提供××企业年金理事会章程。

4.福建省企业年金信息申报表。

5.集体协商双方通过企业年金方案草案的决议。

6.企业本年度和上一年度依法参加基本养老保险并按时足额缴费的证明。

（三）企业年金方案备案的受理

企业在制定企业年金方案后，送所在地县以上人力资源社会保障行政部门进行初审，初审并在盖章后的10日内，将企业年金方案送省人力资源社会保障厅行政服务中心受理（中央企业的企业年金方案，由集团公司统一建立的，报送人力资源社会保障部备案，并抄送子公司所在地省人力资源社会保障厅）。

行政服务中心受理后转交省人力资源社会保障厅养老保险处审核办理。省人力资源社会保障厅收到符合规定的企业年金方案文本15日内，向企业出具《关于福建省××公司企业年金方案备案的复函》。

（四）企业年金方案的变更

企业建立企业年金制度后，需对企业年金方案中的参加人员范围、缴费比例、分配比例等内容进行调整的，须经职代会讨论通过，并应自变化发生之日起10日内重新履行企业年金方案备案程序。

二、企业年金基金管理合同的报备

（一）企业年金基金管理合同的签订

建立企业年金计划的企业及其职工作为委托人，与企业年金理事会或者法人受托机构（以下简称受托人）签订受托管理合同。受托人与企业年金账户管理机构（以下简称账户管理人）、企业年金基金托管机构（以下简称托管人）和企业年金基金投资管理机构（以下简称投资管理人）分别签订委托管理合同。

受托人应当将受托管理合同和委托管理合同报人力资源社会保障行政部门备案。

（二）企业年金基金管理合同备案材料

受托人提交的企业年金基金管理合同备案应包括以下材料（各一式一份）：

1.企业年金计划备案申请函。受托人根据不同情况按要求报送相应备案申请函。

2.企业年金计划管理合同。包括管理合同正本或根据人力资源社会保障部门审核意见签订的补充协议正本、电子文本（含合同正文word版及签章页扫描件）及合同条款差异说明（不同于《合同指引》条款的内容说明）等。

3.《关于福建省××公司企业年金方案备案的复函》复印件。

4.福建省企业年金基金管理合同信息申报表。

5.管理人资格证书复印件。

6.相关的授权文件。企业年金基金管理机构的省级分行或省级分公司签订企业年金合同的，要报送该企业年金基金管理机构同意其开展企业年金业务的授权文件；合同签署人与企业法定代表人不一致的，要报送法定代表人签署的有效授权书；其他需要授权情况的授权文件。

7．理事会受托模式的企业年金计划管理合同备案，需报送企业年金理事会章程，理事会组成人员名单及其简历等相关材料。

（三）企业年金基金管理合同报备的受理

  企业年金基金管理合同签订之日起10日内，由受托人将企业年金基金管理合同文本送省人力资源社会保障厅行政服务中心受理（委托人为中央企业集团公司的，报送人力资源社会保障部备案,并抄送子公司所在地省人力资源社会保障厅）。
  行政服务中心受理后转交省人力资源社会保障厅基金监督处审核办理。省人力资源社会保障厅收到符合规定的企业年金基金管理合同文本15日内，出具确认函，并给予企业年金计划登记号。

为便于对所辖地区企业加入及退出集合计划情况的管理，集合计划的受托人应在每自然月度末，将委托人加入或退出集合计划的情况简表报送省人力资源社会保障厅基金监督处。

（四）企业年金基金管理合同的变更

在执行过程中，企业年金基金管理合同主体条款调整或基金管理合同发生变更的，受托人应自变化发生之日起15日内重新履行备案程序。

三、企业年金方案和基金管理合同备案的监管

（一）企业年金方案经省人力资源社会保障厅备案通过后即生效，企业应严格按照备案的方案办理企业年金的缴费、分配及待遇支付等事项。省人力资源社会保障厅养老保险处负责对企业年金方案的执行情况进行监督，发现企业不按备案通过的企业年金方案执行的，责令其限期整改。

  （二）企业年金基金管理合同备案通过后，各企业年金基金管理机构要认真履行职责，开展企业年金基金管理相关业务，并接受人力资源社会保障行政部门的监管。省人力资源社会保障厅基金监督处负责对企业年金基金管理合同执行情况进行监督，发现企业年金管理机构、企业年金理事会违反《企业年金基金管理办法》规定或者企业年金基金管理费、信息披露相关规定的，责令其限期改正。

本通知自发布之日起实施。与本通知意见不一致的以本通知规定为准。

  

附件：1.关于××公司企业年金方案备案的函

2.福建省企业年金方案报备审核表

3.福建省企业年金信息申报表

4.关于××企业年金计划管理合同备案的函

5.关于申请终止××企业年金计划转为加入××集团公司企业年金计划的函

6.关于××企业年金计划管理合同顺延（或续签）情况说明的函

7.关于申请××企业年金计划管理合同续签的函

8.关于申请××企业年金计划受托人（或受托人和××管理人）变更及管理合同备案的函

9.关于申请××企业年金计划名称变更的函

10.关于申请终止××企业年金计划并转入××集合计划的函

11.关于申请××公司退出××集合计划建立××企业年金计划的函

12.福建省企业年金基金管理合同信息申报表

13.委托人加入集合计划情况简表

福建省人力资源和社会保障厅

  2013年9月2日

  
  
  附件1
   

关于××公司企业年金方案备案的函

  

福建省人力资源和社会保障厅：

   根据《企业年金试行办法》（原劳动保障部令第20号）和有关规定，经过集体协商，拟在本公司建立企业年金制度。

   现将《××公司企业年金方案》送上，请予备案。

  

××公司

  ×年×月×日

  

  

附件2

  

福建省企业年金方案报备审核表

  

企业全称			社保代码
通信地址			传 真
联系人			联系电话
申报单位工会或职代会意见	按照《企业年金试行办法》的规定制定本企业年金方案，该方案经职工大会或职工代表大会于 年 月 日讨论通过，现上报备案。请审核。 工会(职代会)盖章 年 月 日
申报单位意见	本企业自 年 月参加基本养老保险省级统筹以来，缴费情况正常，同意建立企业年金制度，现将本企业年金方案上报备案，请予审核。 单位(公章) 年 月 日	市(县)人力资源社会保障行政部门意见	该企业自 年 月参加基本养老保险省级统筹以来，缴费情况正常，同意该企业建立企业年金制度。 单位(公章) 年 月 日

  
  附件3
   

福建省企业年金信息申报表

  

(单位公章) 制表日期： 年 月 日

企业名称
通讯地址
所属地区			邮政编码
经济类型			经济类型代码
所属行业			行业代码
受托人全称
经办人				联系电话
单位上年度基本养老保险缴费总额(单位:万元)				单位上年度基本养老保险参保人数
单位上年度工资总额(单位:万元)				企业年金提取比例	单位：
					个人：
单位企业年金缴费总额(单位:万元)				单位企业年金参加人数

   
  附件4
   

关于××企业年金计划管理合同备案的函

   
  ××人力资源社会保障厅（局）：
  根据《企业年金基金管理办法》（人社部令第11号）规定，××公司拟作为××企业年金计划的受托人，选定账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人为××公司，并分别签订了企业年金计划管理合同。本企业年金计划拟设立××个证券投资组合。
  现将××企业年金计划管理合同及合同条款差异说明报上，请予备案。
   
   
   
    （申请受托人名称、盖章）
    ×年×月×日
   
   
   
  附件5
   

关于申请终止××企业年金计划转为

加入××集团公司企业

年金计划的函

   
  ××人力资源社会保障厅（局）：
  ××企业年金计划已于×年×月在贵厅（局）取得企业年金计划确认函，计划登记号为××，原受托人为××公司，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人××公司，计划设立了××个证券投资组合。现委托人××公司与原受托人协商，拟终止××企业年金计划，加入我公司作为受托人的××集团公司企业年金计划，计划登记号为××，受托人为××，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人××公司，共设立××个证券投资组合。现将委托人与我公司签订的《关于加入××集团公司企业年金计划的协议》报上，请予备案。
   
   
   （申请受托人名称、盖章）
   ×年×月×日
  附件6
   

关于××企业年金计划管理合同顺延

（或续签）情况说明的函

   
  ××人力资源社会保障厅（局）：
  ××企业年金计划已于×年×月在贵厅（局）取得企业年金计划确认函，计划登记号为××，原受托人为××公司，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人××公司，计划设立了××个证券投资组合。该计划管理合同于×年×月×日到期，受托人与委托人与××公司协商，拟由原管理人继续管理，并顺延（或续签）了管理合同。顺延（或续签）的管理合同条款无变更，计划拟设立（或仍设立）××个证券投资组合，请予备案。
   
   
   （申请受托人名称、盖章）
   ×年×月×日
   
   
  附件7
   

关于申请××企业年金计划管理

合同续签的函

   
  ××人力资源社会保障厅（局）：
  ××企业年金计划已于×年×月在贵厅（局）取得企业年金计划确认函，计划登记号为××，受托人为××公司，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人为××公司，计划设立了××个证券投资组合。该计划管理合同于×年×月×日到期，受托人与委托人与××公司协商，拟由原管理人继续管理，并续签了管理合同，计划拟设立××个证券投资组合。现将续签的管理合同及合同条款差异说明报上，请予备案。
   
   
    （申请受托人名称、盖章）
    ×年×月×日
   
   
   
  附件8
   

关于申请××企业年金计划受托人（或受托人和××管理人）变更及管理合同备案的函

   
  ××人力资源社会保障厅（局）：
  ××企业年金计划已于×年×月在贵厅（局）取得企业年金计划确认函，计划登记号为××，受托人为××公司，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人为××公司，计划设立了××个证券投资组合。现该计划拟将受托人××公司（或账户管理人、托管人、投资管理人）更换为××公司，并签订了管理合同，变更后计划拟设立××个证券投资组合。现将管理合同及合同条款差异说明报上。请予备案。
   
   
    （申请受托人名称、盖章）
   ×年×月×日
   
   
   
  附件9
   

关于申请××企业年金计划名称变更的函

   
  ××人力资源和社会保障厅（局）：
  ××企业年金计划已于×年×月在贵厅（局）取得企业年金计划确认函，计划登记号为××，受托人为××公司，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人为××公司，计划设立了××个证券投资组合。现委托人××公司更名为××公司，拟将企业年金计划（原计划名称）的名称变更为××企业年金计划（新计划名称），由原管理人继续管理。现将委托人××公司新营业执照复印件及工商行政管理部门准予变更企业名称文件等相关材料报上，请予备案。
   
   
   （申请受托人名称、盖章）
   ×年×月×日
   
   
   
  附件10
   

关于申请终止××企业年金计划

并转入××集合计划的函

   
  ××人力资源和社会保障厅（局）：
  ××企业年金计划已于×年×月在贵厅（局）取得企业年金计划确认函，计划登记号为××，受托人为××公司，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人为××公司，设立了××个证券投资组合。现委托人××公司与受托人协商，拟终止××企业年金计划，加入××集合计划，计划登记号为××，受托人为××公司，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人为××公司，请予确认。
   
   
   （申请受托人名称、盖章）
   ×年×月×日
   
   
   
  附件11
   

关于申请××公司退出××集合计划

建立××企业年金计划的函

   
  ××人力资源社会保障厅（局）
  ××公司已于×年×月加入××集合计划，集合计划登记号为××，受托人为××公司，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人为××公司。现委托人××公司拟退出××集合企业年金计划，建立××企业年金计划，受托人为××公司，账户管理人为××公司，托管人为××公司，投资管理人为××公司，计划拟设立××个证券投资组合。××公司已与集合计划受托人完成集合计划退出手续。现将××企业年金计划管理合同及合同条款差异说明等材料报上，请予备案。

  

  （申请受托人名称、盖章）
   ×年×月×日

  

  

  附件12
   

福建省企业年金基金管理合同信息申报表

  

(受托人公章)    制表日期:  年  月  日

企业全称		法人代表
通信地址		邮政编码
受托人		联 系 人
通信地址		邮政编码
联系电话		管理费
理由
托管人		管理费
理由
账户管理人		管理费
理由
投资管理人		管理费
理由

附件13

委托人加入集合计划情况简表

受托人： 填报时间： 年 月

序号	加入集合计划企业名称	方案备案函号	方案复函日期	加入集合计划名称	加入集合计划日期
1
……

委托人退出集合计划情况简表

序号	退出集合计划企业名称	退出集合计划职称	退出日期	退出后加入 计划名称
1
……

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