中国人民银行 银发[1999]261号 中国人民银行 国家经贸委 国家计委 财政部 国家税务总局关于颁布《封闭贷款管理暂行办法》的通知

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中国人民银行
中国人民银行 国家经贸委 国家计委 财政部 国家税务总局关于颁布《封闭贷款管理暂行办法》的通知
银发[1999]261号

    中国人民银行各分行,营业管理部；国有独资商业银行,其他商业银行；各省,自治区,直辖市经贸委(经委,计经委),计委,财政厅(局),国家税务局,地方税务局：
为进一步推动封闭贷款业务的发展,规范贷款管理,支持国有亏损企业的改革和脱困,我们根据<中华人民共和国商业银行法>,<贷款通则>及有关法律法规,制定了<封闭贷款管理暂行办法>,现印发你们,请遵照执行.对封闭贷款管理中需要的外部配套条件,政府有关部门要积极帮助企业落实,人民银行各分支行和有关商业银行要及时与政府和有关部门联系,取得其支持和配合.
特此通知.
附件：封闭贷款管理暂行办法
附件：
封闭贷款管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为规范封闭贷款管理,积极支持亏损严重的国有工业企业培育新的盈利增长点,逐步走出困境,根据<中华人民共和国商业银行法>,<贷款通则>及有关法律,法规,制定本办法.
第二条 封闭贷款是指贷款人对因资产负债率较高,亏损严重等原因,按照正常条件不能取得贷款,但政府已决定救助的国有工业企业发放的流动资金贷款.本办法的贷款人是指国有独资商业银行和其他商业银行.
第三条 封闭贷款是商业性贷款,由商业银行自主审查发放.
第四条 封闭贷款应遵循"封闭核算,购货鉴证,足额贷款,专户管理,保值分利"的原则.在企业采购,生产,库存,销售整个环节中资金能够封闭运行,贷款本息能够按期归还,企业生产能够循环周转.
第二章 贷款条件
第五条 申请封闭贷款的企业必须同时符合以下条件：
(一)企业亏损严重,按<贷款通则>规定的条件难以获得贷款,但政府已决定救助并有贷款人认可的具体救助方案的(本办法所指政府为县级及县以上人民政府)；
(二)企业部分产品有市场,有效益,有订单；
(三)该企业对这部分产品能够实行封闭核算,做到供,产,销单独记账,成本费用单独核算,效益利润单独反映；
(四)产品符合"购货鉴证"要求,具有购货方银行签发的信用证,承兑汇票或贷款人认可的其他付款承诺；
(五)能够提供贷款人认可的提保等条件.
第三章 贷款程序
第六条 借款人申请封闭贷款应提出书面申请.书面申请应提供以下资料：
(一)借款申请书；
(二)政府救助方案的正式文件及落实情况；
(三)该产品的名称,产品的销售记录及产品成本,费用,盈利等明细账目；
(四)购销合同,银行签发的信用证,承兑汇票或贷款人认可的其他付款承诺；
(五)产品封闭核算的具体操作方案和遵守封闭贷款管理的保证意见书；
(六)贷款人要求提供的其他有关材料.
第七条 贷款人接到书面申请报告后,应立即对企业进行资格审查.对初审符合条件的企业,贷款人要对企业提供的材料的真实性进行调查,对企业贷款实施封闭运行的可行性进行评估.原则上应在受理贷款申请之日起十五个工作日内正式答复企业.经贸委可向有关商业银行推荐符合贷款条件的企业,由商业银行自主审查.
第八条 对获得贷款承诺的企业,政府有关部门要积极帮助落实封闭贷款的各项条件.对获得贷款承诺的企业进行资产,抵押物和担保评估所收取的各项费用,实行减半征收；如企业此前进行过类似评估并可以提供合法评估报告,且在评估报告有效使用期内的,原则上不得要求企业另行评估或另行收取费用；对企业进行资产清查,评估过程中可能发生的土地登记费,房屋所有权登记费等行政性收费,有关部门一律免收.
第九条 对已具备封闭贷款条件的企业,贷款人要与企业签订"封闭贷款协议书",并及时向政府有关部门通报有关情况.
第十条 对已具备封闭贷款条件的企业,贷款人应根据企业产品生产经营周期合理确定贷款期限,要按照以销定贷原则,对其产品整个生产销售过程中合理资金需要提供贷款支持.
第十一条 贷款利率按人民银行规定的同档次流动资金贷款利率执行.
第四章 贷款的运行与管理
第十二条 贷款人应为企业开立封闭贷款结算专户,实行专款专用,单独考核.贷款人对企业的贷款用途要逐笔审核,保证贷款用于产品当期生产的各项直接和合理间接支出.
第十三条 封闭贷款及回笼货款的使用必须实行"双签"制度,要有企业和贷款人双方的签字方能支付款项.
第十四条 贷款在封闭运行期间,贷款人不得从专户中扣取老的贷款和欠息；企业不能用其支付拖欠的工资,不得用专户上的资金支付企业的其他债务支出；有关部门不能从专户中扣收老的欠税及各种费用；司法部门不应以企业其他债务纠纷为由,冻结封闭贷款账户和扣收专户资金(由最高人民法院另行发文).
第十五条 企业应保证产品销售收入及时足额划入专户,封闭运行,不得挪作它用.
第十六条 本期产品生产销售结束后,对销售收入实行保值分利.在保证当期税款足额缴纳以及封闭贷款本息按期归还的基础上,对盈利部分,允许企业按贷款协议约定支付所欠工资,归还所欠税款,归还老贷款本息或用于其他合理支出.
第十七条 贷款人对封闭贷款使用效果较好,能够按期归还新增贷款本息的企业,可按照封闭贷款条件及时连续给予贷款支持,封闭运行,保证企业生产经营正常周转.
第五章 贷款的监督与检查
第十八条 贷款人应对企业的经济活动和往来款项进行监督,对封闭贷款进行跟踪检查,指定专人跟踪管理.要建立封闭贷款统计报表制度,定期向当地人民银行和上级行报告,同时将企业执行封闭贷款的情况,向有关部门通报.
第十九条 贷款人对企业销货款未进专户,挤占挪用封闭贷款或有逃废银行债务行为的,有权停止发放贷款,并扣收原发放的贷款；对无力还清的贷款,有权要求担保单位承担担保责任或处置抵(质)押物.
第二十条 企业在贷款人发放封闭贷款期间,要及时向贷款人提供必要的经营情况和有关报表；要配合贷款人对封闭贷款的检查,如实提供所需资料.
第二十一条 政府有关部门要定期检查监督企业封闭运行情况；对违反封闭贷款管理规定的,要及时采取措施,监督企业立即改正.
第二十二条 人民银行各分支行要协调当地商业银行,与地方政府及有关部门密切配合,帮助企业落实各项封闭运行的条件,并对封闭贷款的情况定期检查,加强监督,对执行中出现的问题,及时解决,如有特殊情况,应及时向人民银行总行报告.
第六章 附 则
第二十三条 已列入计划三年内破产,兼并的企业不属于本办法适用范围.外经贸企业的封闭贷款管理办法由中国人民银行另行规定.
第二十四条 有关商业银行总行可根据本办法制定实施细则,并报中国人民银行总行备案.
第二十五条 本办法由中国人民银行总行会同有关部门负责解释和修改.
第二十六条 本办法自公布之日起施行.