外贸企业怎么退税？出口发票号如何填写......您的提问，我们来解答

河南政策君

为更好服务我省对外贸易，河南省税务局架设4条河南省出口退税技术支持专线（0411-39402999-401），为全省出口企业提供全面专业优质便捷的咨询答疑服务，专线服务时间为工作日8:30-12:00、13:00-17:30。

河南省税务局对近期纳税人提出的普遍性问题进行了整理，现将相关问题及解答汇总如下，供纳税人参考。


1.外贸企业的退税操作流程？
答复：
外贸企业在线退税流程如下：

步骤1：点击“我要办税”-“出口退税管理”-“出口退（免）税申报”-“出口货物劳务免退税申报”-“在线申报”-“明细数据采集”-“外贸企业出口退税出口明细申报”点击“新建”，按照报关单录入数据之后点击“保存”；

步骤2：点击“明细数据采集”-“外贸企业出口退税进货明细申报”点击“新建”，按照进货发票录入数据之后点击“保存”；

步骤3：点击“退税申报”点击“生成申报数据”填写对应“申报年月”和“批次”点击“确认”；

步骤4：点击“退税申报”点击“打印报表下载”下载数据打印；

步骤5：点击“退税申报”勾选数据点击“数据自检”之后看疑点提示；“数据自检结果”显示“自检成功”-“自检情况”下面具体数字可以点击，查看详细疑点描述；

步骤6：如果无疑点（或者没有错误类疑点），勾选数据点击“正式申报”等待税务机关审核。

2.资料上传什么？序号如何填写？
答复：
建议核实税务机关是否需要上传相关资料，不需要无需上传。

按八位流水号填写，从00000001到99999999。

3.非美元币种出口的，美元离岸价怎么填？
答复：
按出口货物报关单中的美元离岸价格填写。非美元价格成交或成交方式非FOB的，需折算填写。

4.发票的单位与报关单的第一单位不一致，出口数量需要按照什么信息填写？
答复：
根据明细中带出的计量单位填写数量信息。

5.备案注销操作流程？
答复：
步骤1：登录电子税务局点击“我要办税”-“出口退税管理”，选择“出口退（免）税企业资格信息报告”，然后点击“出口退（免）税备案撤回”右侧的“在线申报”，直接录入数据并保存。若存在未结清业务，则需填报“未结清退免税确认书”，若不存在未结清业务，无需填写该表单；

步骤2：点击“数据申报”-“生成申报数据”，输入“申请日期”点击“确认”；

步骤3：勾选数据点击“打印报表下载”，将下载的EXCEL文件打印出纸质资料；

步骤4：勾选数据点击“正式申报”，将数据转为正式申报。

6.离线软件如何下载安装？
答复：
可以在出口退税咨询网中的“产品服务”-“下载中心”中找到您对应的企业类型，选择“安装包下载”或“补丁下载”。

7.出口发票号如何填写？
答复：
填写出口销售发票上的号码。如果没有开具出口发票，以税务机关要求为准。

8.发票误勾退税怎么办？
答复：
使用在线版系统的具体步骤如下：

步骤1：登录电子税务局，依次点击“我要办税”-“出口退税管理”-“出口退(免)税申报”-“进货凭证信息回退申请”-“在线申报”；点击“新建”，手动录入需要申请的数据；

步骤2：点击“数据申报”-“生成申报数据”，录入“所属期”和“批次”后点击“确认”；

步骤3：勾选数据点击“打印报表下载”，将下载的EXCEL文件打印出纸质资料；

步骤4：点击“数据申报”，勾选数据点击“正式申报”，等待审核。

9.退运证明在哪里操作？
答复：
步骤1：登录电子税务局后点击“我要办税”-“证明开具”-“开具出口退（免）税证明”-“出口货物已补税（未退税）证明”-“在线申报”-“明细数据采集”点击“新建”录入数据之后点击“保存”；

步骤2：点击“证明申请”点击“生成申报数据”；

步骤3：勾选数据点击“打印报表下载”下载数据打印；

步骤4：勾选数据点击“数据自检”之后看疑点提示；

步骤5：如果无疑点，勾选数据点击“证明申请”等待税务相关部门审核；

步骤6：点击“申报结果查询”查看并关注审核状态。

10.采集商品码提示非有效基本码怎么办？
答复：
查询到两个扩展码，根据税率选择使用有效的扩展码申报。

11.收汇凭证号如何填写？
答复：
按银行收取款项的凭证号填写。同一出口货物报关单号或代理出口货物证明号对应多个收汇凭证的，应分行填写。

12.关联号如何填写？
答复：
关联号的填写方式为申报年月+申报批次+1-8位的流水号。


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编发：河南税务新媒体
责编：马丽杰 徐方言
来源：河南省税务局第二税务分局

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