推动转型升级 引领行业高质量可持续发展

税收杂志小助手

中国对外承包工程商会会长 房秋晨

2022年，国际环境复杂多变，我国对外承包工程和劳务合作行业面临更为复杂严峻的外部环境。中国对外承包工程商会（以下简称 “承包商会 ”）广大会员企业逆境坚守，勇毅开拓，积极应对各类风险挑战，多措并举稳市场、稳业务，不断探索行业转型升级和高质量发展路径，稳住了行业发展的基本盘。
党的二十大报告十分明确地提出要继续“推动共建‘一带一路’高质量发展 ”。会员企业以 “高标准、可持续、惠民生 ”为理念遵循和价值导向，继续推进基础设施 “硬联通”，扎实做好标准规范“软联通”，稳步实现与所在国民众的“心联通”，为推动共建“一带一路”高质量发展作出了贡献。
2023年新年伊始，我们全面回顾2022年行业发展总体情况，研判分析2023年行业发展形势，明确行业发展方向，坚定信心，推动行业转型升级，引领行业高质量可持续发展。
2022年行业发展总体情况
一、对外承包工程业务现状及特点
据商务部统计数据显示，2022年1-11月我国对外承包工程新签合同额1956.6亿美元，同比下降3%；完成营业额1333.3亿美元，同比增长0.6%。业务发展主要呈现三个特点。
（一）传统市场稳中有进，业务领域不断拓宽
“一带一路”共建国家业务贡献度高，我国企业在“一带一路”共建国家新签合同额981.9亿美元，完成营业额719.5亿美元，占比均在50%以上。
亚洲和拉美市场业务增长较快，其中亚洲新签合同额961.1亿美元，同比增长5.3%；拉美市场业务增长明显，新签合同额242.3亿美元，同比大幅增长52%；非洲市场新签合同额530.1亿美元，同比下降15.1%，但仍以27.1%的份额位列行业第二大地区市场。
交通、电力和房建三大优势领域业务占比（多年）稳定保持在65%以上，石油化工、通讯工程和工业建设等业务占比不断提升，在新能源、矿产开发、水务等细分领域的业务数量持续增长。
（二）业务模式转型升级，创新发展成果颇丰
在推进传统的EPC业务、挖掘传统市场潜力的基础上，积极探索业务模式创新，开展投资类业务，探索投建营一体化、综合开发等业务，产业链不断延伸，向设计咨询、运营维护管理等高附加值领域拓展，BOT、PPP等业务模式取得实质性进展，拓展高端市场和高附加值项目初有成效，业务发展质量逐步提高，成为行业转型升级新的增长点。顺应“双碳”时代能源革命的新形势，积极拓展“风、光、储、氢”等新能源市场，一大批节能、低碳、环保项目建成运营。
（三）行业融合发展态势明显，多方合作渐成趋势
行业内产业链上下游企业的分工合作不断深化，总承包企业、设计咨询企业、设备制造企业和金融机构等，构建分工明确、优势互补的行业生态圈。部分企业主动拓展与能源资源、港口航运、公共交通运营、农业种植等领域企业的跨界合作，构建联合“走出去”行业新生态。此外，我国企业与欧美日韩企业积极探索第三方市场合作，发挥各自在资金、市场和技术方面的优势，在激烈竞争的国际基建市场实现合作共赢和共同发展。
二、对外劳务合作业务现状及特点
据商务部统计数据显示， 2022年1-11月共派出各类劳务人员23万人，较上年同期减少5.8万人，但劳务合作项下派出人数较上年有所增加，达9万人次。11月末在外各类劳务人员54.8 万人，较上年同期减少6.2万人。我外派劳务人员集中分布在日本、新加坡、印度尼西亚、以色列、伊拉克、沙特阿拉伯、巴基斯坦、孟加拉国等亚洲国家。广大对外劳务合作企业努力适应国际市场环境和政策变化，主动拓展和延伸产业链条，探索尝试业务跨界合作，积极开展乡村帮扶振兴，高质量服务“一带一路”海外用工，不断推进行业转型发展，为下一步组织高质量劳务资源参与全球劳务合作积蓄力量。
2022年行业发展形势
一、高质量共建“一带一路”和“全球发展倡议”引领行业转型升级
第三届 “一带一路 ”建设座谈会进一步明确以 “高标准、可持续、惠民生 ”为核心的发展目标，鼓励企业参与 “小而美、惠民生、见效快”的项目，稳妥开展健康、绿色、数字、创新等新领域合作，培育合作新增长点。2021年，习近平主席提出“全球发展倡议”，倡导各国加强在发展筹资、气候变化和绿色发展、工业化、互联互通等重点领域的合作。商务部、发改委、人民银行等部门先后出台有关支持对外承包工程行业高质量发展、倡导绿色转型的文件，为行业高质量发展规划了发展路径。
二、国际基建市场需求出现新变化
随着国际基建市场的需求稳步恢复，全球绿色可持续发展趋势以及不断深化的多双边合作机制等，将为行业复苏和转型升级带来新的发展机遇。
（一） 国际基础设施投资建设需求有望逐步释放
多个国家出台的以基建投资为重点的经济刺激计划，以及10余个国际组织发起的基础设施投资倡议，对于提振国际基建市场信心增添动力。与此同时，国际大宗商品价格的上涨，将有望提振部分资源富集国的经济发展，推动相关国家基建市场逐步复苏。根据2022年8月ENR全球最大250家国际承包商的数据，250家国际承包商2021年较上年度的新签合同额增长5.14%，体现了国际工程承包市场需求正在逐步恢复。据惠誉解决方案公司预测，2022年全球建筑业产值将同比增长3.6%，其中亚洲地区需求增量最大，撒哈拉以南非洲地区需求增速最快。从行业领域来看，各国对互联互通、可再生能源、工业化建设、信息通讯、民生水务等基础设施建设需求旺盛，有关需求与我国企业优势领域高度契合。
（二）区域经贸合作安排将释放政策红利
2022年1月，《区域全面经济伙伴关系协定》（RCEP）正式生效，跨境基础设施需求进一步加大。中东、中亚国家实施“向东看”政策，与中方的合作由传统能源向新能源等领域不断拓展，为深化基础设施合作提供广阔空间。随着非洲大陆自贸区的稳步推进，相关国家工业化建设和基础设施建设需求将得到释放，中国企业将赢得更多的发展商机。
（三）行业绿色转型和数字化转型发展潜力巨大
近年来，新一轮技术革命和产业变革加速演进，催生新的市场机遇，带动行业的深刻变革。为应对气候变化、实现“双碳”目标，以“清洁、高效、可持续”为目标的高质量基建项目，成为各国优先支持的重点领域。全球能源结构加速调整催生新的市场空间，全球能源结构向低碳、绿色转型，传统火电加速退出，清洁能源替代项目加速上马，新能源及综合智慧能源发展前景广阔。
兼具数字化、智能化、绿色化的基础设施建设，正在成为国际基础设施投资合作的重要方向，智慧城市、绿色建筑等基础设施建设和改造需求将为行业发展提供新的空间。如泰国推行新的经济发展模式，提出的4.0战略中将打造智慧城市作为核心支柱。物联网、BIM、云计算、增强现实技术、虚拟现实和人工智能等技术的使用，将显著提高供给质量，提升经营效率，降低运营成本，提升了企业远程办公、属地化等海外发展模式的速度。
三、对外承包工程行业发展面临新的挑战
当前，全球政治格局深度调整，国际经济复苏艰难，部分国家大量缩减基础设施建设财政投入，全球基建市场生产资源要素流动受阻，各项成本大幅上升，我国对外承包工程行业面临较大的发展压力与挑战。
（一）国际政治环境更加复杂严峻
俄乌冲突深刻影响全球政治格局，国际局势不稳定性和不确定性明显增加，大国竞争加剧，行业发展面临的外部风险显著上升。
（二）全球经济下行风险更为突出
国际石油、天然气、粮食等大宗商品价格高位波动，国际产业链供应链遭受严重冲击，全球经济复苏面临挑战，各国经济衰退风险明显升高。2023年1月10日，世界银行（下称“世行”）发布《全球经济展望》报告，大幅下调了今年全球经济的增长预期。世行预计，2023年全球经济增长将放缓至1.7%，低于2022年6月预计的3%。根据世行的数据，这将是继2009年和2020年的经济衰退后，接近30年来的最低增幅。高通胀、利率上升、投资下降和俄乌冲突等因素的叠加对经济增长构成威胁。全球通胀虽然开始降温，但仍处于历史高位。
（三）发展中国家债务可持续问题凸显
部分亚非拉发展中国家债务率超过高企，出于防控金融风险的需要，国内外金融机构对基建项目贷款更加审慎，国际基建资金缺口继续扩大。受俄乌冲突引发的能源危机等诸多因素影响，欧美日等发达国家经济深陷滞胀泥潭，其支持发展中国家基础设施项目开发的资金总量可能减少。此外，参与基础设施项目的私人投资规模进一步缩减，融资瓶颈将持续制约各国基础设施新项目的开发。
把握新形势下行业发展的新机遇
2023年是“一带一路”倡议提出的第10个年头。这10年间，承包商会始终以提升行业可持续发展能力为己任，从制定行业标准、树立标杆典范和开展能力建设等方面，持续引导企业投资建设可持续的基础设施项目，打造负责任中国承包商形象。
2023年将是我国对外承包工程与劳务合作行业转型升级的关键时期。会员企业要在国家“十四五”规划和高质量共建“一带一路”倡议的引领下，准确把握发展机遇、主动化解风险挑战，培育合作创新、融资创新与技术创新，打造行业发展的新动力。
一、把握发展机遇，培育发展新动能
行业企业作为市场主体，按照“高质量发展”的要求，精准把握行业所处的新发展阶段，分析研判内外部发展环境，提升创新发展能力水平，不断培育竞争新优势、培养发展新动能、增强核心竞争力，实现业务的高质量可持续发展。
（一）优化业务发展布局，培育新的业务增长点
坚持企业国际化发展不动摇，积极跟踪培育项目，加强区域和国别统筹，优化业务发展布局。着力巩固亚非等传统市场，加大中东欧、拉美地区市场开拓力度。深挖“一带一路”重点国别的基建潜力发挥产业优势，跟踪相关国家经济刺激政策以及相关基础设施建设规划，特别是后疫情时代亚洲、非洲等重点区域市场的民生、交通、医疗、通信、新能源、绿色环保等领域的项目信息，推动建设符合东道国发展目标、经济有回报、环境友好、社会效益良好、抗风险能力强的可持续基础设施项目，谋划产业布局，培育新的业务增长点，努力维持业务发展稳步增长。
（二）向“投建营一体化”转型，推进业务转型升级
当前BOT/PPP等投资拉动、投建营一体化模式正成为亚非拉等国家开展基础设施建设的必然选择，我国政府主管部门按照共建“一带一路”高质量发展要求，积极鼓励企业以PPP/BOT、投建营一体化等投资模式带动业务发展的要求，企业加大业务模式创新力度，探索符合自身业务发展特点的转型升级方式和路径，增强海外基建项目投融资+建设+运营一体化发展的能力，推动业务模式由EPC总承包向“投建营一体化”转型。进一步发挥规划设计咨询的引领作用。积极探索符合各方发展诉求的新业务模式，注重对接国际上普遍认可的规则标准，由被动跟踪项目向主动设计项目、运筹项目转变，软硬实力结合，拓宽项目来源。
推进承包工程与产业融合发展模式，提高综合竞争力和项目综合收益。依托我国在能源、矿产、装备制造业、信息技术等优势产业，以及制造业升级、新兴产业、新技术、新业态快速发展等优势，发挥商务资源和市场渠道优势，积极参与产业规划和综合投资，加强与国内产业投资和相关优势领域的企业和资源合作，充分结合合作国城市化、工业化发展等需求，将基础设施建设与区域综合开发以及当地的工业建设、矿产资源、绿色农业等开发和境外工业园区建设相结合，探索综合开发运作的模式，提升项目的综合收益。
（三）向低碳化、绿色化、数字化转型发展
提升绿色可持续发展能力，积极探索绿色发展新路径，加强科技创新，把绿色发展的概念贯穿到项目开发与建设运营的全过程，建设绿色低碳项目。推动产业链实现网络化、数字化、智能化发展，加快与传统基建的融合。推动以大数据、互联网、人工智能、智慧城市、智慧交通等为代表的新基建业务发展；围绕数字产业化和产业数字化发展机遇，不断推动传统基础设施建设的智能化、数字化的升级改造，充分利用信息技术，解决建设过程中安全、成本、进度和质量等问题，提升经营效率、降低运营成本。
（四）深化多方合作，强化协同发展
融合发展是企业应对日趋复杂困难的国际环境，化解项目所在国的民主政治、民生就业、排外思潮、安全风险等诸多方面可能面临的问题的有效途径。与属地共同发展。当前，广大企业加强属地化经营，行业平均外籍员工雇佣比例保持在80%以上，多数项目的本地化采购率达60%以上，为新冠疫情期间业务稳定发展起到积极作用。企业应继续在人力、资源、政策方面向项目所在地倾斜，最大程度地高效配置国别属地可用资源，不断提升属地化经营管理的层次和深度。深入推进第三方市场合作。发挥中外各方比较优势，积极拓展国际合作渠道，在设计咨询、金融服务、项目运营等领域深挖第三方市场合作潜力，实现互利合作和共同发展。
（五）强化风险管控能力，夯实业务发展基础
面对当前国际业务风险加大趋势，对外承包工程企业要充分做好市场的调研和形势预判，对政治、经济、安全等多方风险要进行全面的评估，加大项目可行性研究的力度和精准度。加强项目风险评估和预警，提升海外安全风险的评估、防范和处置能力，提升项目和人员安全保护，保障业务的可持续发展。健全海外合规管理体系，有效控制合规和法律风险。积极响应国际社会对企业在法律、法规、道德、社会责任等方面要求，积极应对大国博弈加剧所带来的复杂严峻外部环境。
二、推进产融合作，构建立体化金融服务体系
行业转型发展需要充分发挥金融机构在国际基建业务升级转型中资源配置的关键作用。
一是充分发挥政策性资金的引领和撬动作用，灵活使用银团贷款、联合融资、转贷款等方式，带动更多商业性金融资源投入市场合作，吸引多边开发机构、发达国家金融机构参与。
二是金融机构、企业等各利益相关方通过产融结合模式，以银团、联合融资、股权参与等方式共同参与可持续基础设施建设，发挥金融机构的渠道资源，通过促进分工配合、技术合作、组建联合体等方式搭建中国企业、中外企业的桥梁纽带，构建产融合作新生态。
三是根据投建营一体化、绿色低碳、小而美等类项目和参与企业的融资需求，提供更加全面和优质的创新综合金融服务，持续优化产品供给，为行业企业提供贷款、债券、投资、贸易金融、结算、咨询顾问等一揽子解决方案。同时，可利用金融机构的渠道和专业优势，为企业提供全过程风险预警服务，助力企业应对和化解可能产生的风险。
三、优化完善对外承包工程服务保障体系
近年来，相关政府主管部门出台多项支持“走出去”的政策，为支持企业妥善应对疫情风险和外部挑战发挥了重要作用。在新形势下，对外承包工程行业的发展需要政府有关部门继续强化引导、加大支持、提供保护。
一是进一步完善支持和保障 “走出去 ”发展的有关政策体系。在对外投资相关政策、政策性资金和出口信用保险支持、人员出入境等方面，充分考虑企业海外业务的发展需求，进行完善和优化。
二是加强顶层规划、引导和对接。进一步加强政府层面的多双边磋商，共同商定合作规划、政策措施、重点项目，开展项目、行业、区域等前期规划设计和可行性研究方面的合作，提早在产业链前端布局，提高境外项目投资建设与所在国经济社会发展的一致性，提升业务发展的科学性和有效性。进一步完善与相关国家的对话协调机制，加强在法律法规、会计准则、贸易规则、投资准入限制等方面的协调，积极解决合作中的有关问题和障碍。
三是加强对行业的融资支持力度。协调推动国内金融机构继续加强对在建项目，特别是 “一带一路 ”沿线国家在建项目信贷支持；综合考虑项目社会、经济及政治影响，加大“一带一路”倡议项下政府框架项目资金支持力度；积极研究将政策性资金与商业资金有机结合的综合融资方案，提升政策性资金的杠杆和引领作用。
四是加大对在外企业和人员的权益保护。发挥驻外使领馆、中资机构等作用，对合作国别和地区可能出现的风险及时发布预警，提出指导性应对意见；积极构建多双边投资安全保障机制，对中国企业境外投资给予机制性安排；加大外交、法律、经济等层面的支持保障力度，对影响中国企业和人员合法权益的行为积极应对；建立境外舆情监测系统以及与企业的信息共享工作机制，做好分析研判预警。
四、国际市场刚性需求拉动对外劳务合作新发展
日本、以色列等发达国家对外籍劳动力的依赖程度有增无减。随着各国放开疫情防控措施，劳动力的跨境流动将逐步恢复，为我国具有特色优势和市场竞争力的对外劳务合作业务提供较大的发展空间。从国内来看，经济落后地区的乡村振兴任重道远，当地外派劳务资源仍然具有较大的开发潜力。
一要加大国内劳务资源的培育力度，扎实提升综合服务水平，打造企业品牌形象，实现疫情常态化背景下劳务业务的恢复和发展。
二要积极培育和开发国外劳动力资源，助力我对外承包工程企业属地化用工和第三国劳务使用，为行业发展开辟新路径。
三要突破固有传统业务模式的束缚，探索创新人力资源服务方式，形成独具特色的技能人才国内外双循环的业务链条，打造新型的国际人力资源服务商。
四要以服务民生为核心，推进高质量海外就业和归国再就业，服务国家乡村振兴战略。
2023年承包商会工作思路
承包商会坚守初心使命，始终以服务行业高质量发展为宗旨，聚焦行业发展热点、难点和焦点问题，夯实行业自律和行业信用“两个体系”，优化业务促进和专业化服务“两个平台”，促进行业“稳增长、促转型、提质量、防风险、深合作”，全面推动行业实现高质量可持续发展。
2023年主要工作思路如下。
第一，开展 “融资创新 ”“风险防控 ”“合规管理 ”“属地化发展 ”等专题研究，推动有关政府主管部门出台更多支持企业发展的专项政策，争取有利行业发展的政策环境。
第二，深化行业自律体系建设，继续做好项目备案、企业分级及重点国别企业推荐等工作，严格执行各项行业自律规则。
第三，加强行业信用体系建设，开展ESG理念推广，开发行业专属ESG管理体系，提升会员企业的可持续发展能力。
第四，打造全方位“业务促进平台”，做实升级版的“专业服务平台”。