二月扣缴端操作常见问题

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二月扣缴端操作常见问题

一
本月几种申报失败的处理方法
本月系统新增了入职时间的校验，在发送申报、获取反馈后，出现以下申报失败的几种情形，请参照处理。
1.申报失败：XX人员数据校验不通过，是否扣除减除费用为是时，“正常工资薪金”中的“累计减除费用”应小于等于5000，实际填写的是60000（如下图）

出现此提示一般是该人员符合直接按照6万扣除减除费用条件，但人员信息内的任职时间为空所致。请在“人员信息采集”界面，找到该人员的信息记录，双击打开，据实补录该人员任职时间，然后进行人员信息报送，执行税款计算、发送申报等操作。

2.申报失败：XX人员的以下数据校验不通过，任职受雇从业日期未填写，请先完善纳税人相关信息！（如下图）

出现此提示请检查提示的人员的任职时间是否为空，并进行相应处理操作。
情形一：任职时间为空
如果出现此提示的人员较少时，可在“人员信息采集”界面，直接双击打开该人员的信息记录，据实补录该人员任职时间，然后进行人员信息报送，执行发送申报操作。

如果出现此提示的人员较多时，可在“人员信息采集”界面，导出人员信息，在导出的Excel上据实填写出现此提示的人员的任职时间，全部填写完毕后，导入人员信息表，然后进行人员信息报送。

人员信息报送完毕后，执行税款计算、发送申报等操作。
情形二：任职时间不为空
请在“人员信息采集”界面，执行导出人员信息→导入人员信息→报送→税款计算→发送申报等操作。
特殊情形处理：
若经过以上操作发送申报时还是出现此提示的情形，请返回人员信息界面查看刚才录入的任职时间是否正常，若为空，应是扣缴端安装文件损坏导致，需导出人员信息，卸载扣缴端，删除C盘Servyou文件夹，重新安装扣缴端，安装完毕后，可导入人员信息执行相应申报操作。
二
符合直接扣除6万减除费用条件的员工，在税款计算时减除费用怎么仍为5000元
请检查“减除费用扣除确认”中“是否直接按照6万元扣除”栏是否为“是”，若确实应享受但该栏显示“否”，可手动修改为“是”，确认完毕后，再次执行税款计算。

三
符合直接扣除6万减除费用条件的员工，是否还可以按照原扣除方式申报？
对符合《国家税务总局关于进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法的公告》（国家税务总局公告2020年第19号）文件规定条件的纳税人，如扣缴义务人预计本年度发放给其的收入将超过6万元，纳税人需要纳税记录或者本人有多处所得合并后全年收入预计超过6万元等原因，扣缴义务人与纳税人可在当年1月份税款扣缴申报前经双方确认后，按照原预扣预缴方法计算并预缴个人所得税。
在税款属期2021年1月，依次点击“正常工资薪金收入”或“劳务报酬（保险营销员、证券经纪人、其他连续劳务）→“更多操作”→“减除费用扣除确认”，将相应人员记录“是否直接按照6万元扣除”栏选择“否”，进行确认即可。

来源：凌峰税讯