2020年8月山东省电子税务局常见问题汇总（一）

山东政策君

1. 我单位通过电子税务局办理“增值税专用发票最高开票限额申请”时，不显示增值税专用发票信息怎么办？
出现此类情况是因未完成发票票种核定。请您填写发票票种核定信息并提交申请，由主管税务机关受理审核完成后，您再进行增值税专用发票最高开票限额申请。

2.我单位增值税申报信息写征管系统失败，失败原因：您尚未进行抄报税，请在纳税申报之前，先打开开票软件，进入报税处理功能完成上报汇总，完成后再进行增值税申报（请先保存主表再确认申报）怎么办？
遇到这种情况请您从以下几方面确认：
（1）确认抄报税、上报汇总是否成功；有货运类票种核定信息的，需同时完成抄报税；
（2）三证合一前的“老税号”是否存在未注销税控设备；
（3）税控设备需注销时，应在注销前进行上报汇总和抄报。

3. 我单位登录电子税务局，特色业务下未显示“税收收入预测”功能模块怎么办？
请您与主管税务机关联系，确认是否需要进行税收收入预测，由主管税务机关在电子税务局税务端维护。

4. 税收收入预测的采集时间是怎么定的？
2020年电子税务局税收收入预测功能进行了升级改造，升级后设置月度税收预测采集模块，纳税人填报和修正时间为每个月的1日至20日。
同时，升级后系统设置了季度税收预测和年度税收预测功能，该两模块暂不统一要求填报。如有新的调整，请以主管税务机关通知和系统设置为准。

5.大企业数据文件上传支持哪些格式，文件大小是否有限制？
电子税务局登录后首页“特色业务”模块中的“大企业数据文件上传”功能,目前支持的上传文件必须为dat类型,文件大小在30MB以内。

6.企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案表，想增加下一级分支机构信息，应如何操作？

请打开“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“企业所得税申报”— “企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案”，进入初始化界面，选择要增加下一级机构备案信息的总机构，点击“修改”按钮，进入企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案修改状态，如下图：

点击“增加”按钮，填写分支机构信息，如下图所示：

7.通过电子税务局申报《土地增值税纳税申报表（二）》时，选择完【税源编号】后，【已缴土地增值税税额】栏自动带出的税额比实际已缴税款少，怎么办？
电子税务局《土地增值税纳税申报表（二）》中带出的【已缴土地增值税税额】取自金三核心征管系统，与金三核心征管系统《土地增值税纳税申报表（二）》申报表中“已缴土地增值税税额”保持一致。如遇到不一致时，请核对查找缺失数据，并联系主管税务机关处理。

  来源：国家税务总局山东省税务局征管和科技发展处
编发：国家税务总局山东省税务局办公室