宋京燕：个人养老金信息管理服务平台助力个人养老金制度启动实施

平井桃桃桃

人力资源和社会保障部信息中心主任宋京燕
各位专家、与会嘉宾，大家好！
今年4月，国务院办公厅印发推动个人养老金发展的意见后，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会陆续出台了实施办法、税收、参与金融机构和金融产品等配套政策。11月25日，人力资源社会保障部等部门宣布在北京、上海、广州等36个先行城市或地区正式启动实施个人养老金制度，个人养老金信息管理服务平台正式上线运行，到12月25日正好满月。我说3个数字，制度启动实施当天，个人养老金账户开户人数110万；12月6日，开户人数突破1000万；而今满月，开户人数已超过1700万。通过这几个时点的账户开立数，能够看出，相关政府部门、市场机构和专家学者多角度开展宣传解读，使得群众广泛了解了个人养老金制度，总体舆情比较积极平稳，信息平台运行稳定，业务办理顺畅，群众参与积极性较高，个人养老金制度实施实现了良好开局。下面，我着重介绍一下个人养老金信息管理服务平台的建设和运行服务情况。
首先，我系统性介绍一下信息平台的总体建设情况。
按照制度整体设计，个人养老金信息平台以账户制为核心，以“一体两翼”为总体架构，各参与方通过与个人养老金信息平台关联和集成，实现信息的实时核验或批量报送，形成业务闭环，支持个人养老金制度运行。
“一体”即个人养老金信息平台，这是支撑个人养老金业务运行的核心，在人社部数据中心集中部署运行。平台包括三部分，一是服务前台，面向群众提供4个全国统一线上服务渠道，为参加人提供个人养老金相关的公共服务，具体包括国家社保公共服务平台、人社政务服务平台2个PC端渠道，以及电子社保卡、掌上12333APP2个移动端渠道。二是信息后台，通过与商业银行、金融行业平台、国家税务总局系统对接，集中管理个人养老金账户，为相关机构提供开户核验、缴费核验、账户变更、凭证打印、数据汇聚等服务。三是关联系统，与人社部的养老保险全国统筹系统、社保信息比对查询系统、社保卡持卡人员基础信息库等进行对接，核验参加人的人员信息、基本养老保险参保信息、社保卡信息等。
“两翼”中的一翼是商业银行，作为个人养老金资金账户行，支持个人养老金资金账户开立、缴费、转移、支取等账户操作业务。目前，首批开办个人养老金业务的23家商业银行中，17家银行已与个人养老金信息平台完成对接并开通资金账户业务，5家银行正在开展系统对接工作。11家银行已与个人养老金信息平台完成储蓄存款产品的交易对接，共推出500多支储蓄存款类个人养老金产品，3家银行正在对接。
另一翼是三大金融行业平台，支持公募基金、商业养老保险、银行理财三类个人养老金产品的交易业务。目前，基金行业平台（中证登）、银保行业平台（中银保信）已与个人养老金信息平台完成对接并上线运行，支持129支公募基金、7款商业养老保险产品交易。理财行业平台（理财登）也已完成技术对接，7家理财子公司正在结合真实业务开展灰度测试工作，待理财类个人养老金产品明确后，正式接入上线。
同时，我们也与国家税务总局相关系统实现了对接，支持参加人通过国家社保公共服务平台获取缴费凭证，通过个人所得税APP扫码或线下提交扣缴义务人的方式，申报抵扣个人所得税，支持参加人享受税收优惠政策。
接下来，我从业务流程的角度，介绍一下信息平台的实现逻辑。
参加人参加个人养老金的整体流程，可以做如下概括：在参加阶段有三句话，账户唯一开，缴费有上限；凭证享抵税，产品随心买；账户能变更，资产需转移。其中，开户、缴费、抵税、买产品是每位参加人都要经历的核心步骤，资金账户变更则是根据个人需要办理。在领取阶段有两句话，达龄领待遇，特殊提前取；银行代扣税，钱进社保卡。达领申领待遇适用于每位参加人，提前支取则要看符合政策的个人情况。从全程服务来看还有一句话，信息全汇聚，权益随时查。参加人在平时可随时查询本人相关的权益信息。下面，我来分步骤介绍具体流程。
第一步是账户开立。参加个人养老金制度，要先在个人养老金信息平台开立个人养老金账户。该账户具有唯一性，开户需具备3个条件：一是参加基本养老保险且未领取待遇；二是尚未开立个人养老金账户；三是在第一年，基本养老保险参保地还需在先行城市范围内。只有满足以上条件的参加人，才可成功开立个人养老金账户，并进一步在商业银行开立资金账户。参加人可以通过全国统一线上服务渠道，申请开立个人养老金账户，再前往商业银行渠道继续开立个人养老金资金账户。也可直接通过商业银行渠道，通过平台间系统接口，依次开立个人养老金账户和个人养老金资金账户。
第二步是缴费和抵税。参加人开立账户后，可通过本人的银行卡和存折等结算账户、支付宝和微信等支付渠道、以及现金等途径进行缴费，商业银行和个人养老金信息平台均会对参加人是否超出1.2万元缴费进行判断，对于没有超缴的，商业银行将完成资金入账，个人养老金账户登记累计缴费额度。参加人办理缴费后，即可享受税收优惠政策。每月的8日和每年的2月1日，个人养老金信息平台汇总每位参加人上月或上年的累计缴费信息，生成《个人养老金缴费凭证》。参加人可以通过全国统一线上服务渠道或商业银行渠道获取《缴费凭证》。如果参加人希望按月享受税收优惠，可以通过个人所得税APP，扫描《缴费凭证》上的二维码，申报个税抵扣，也可以直接将《缴费凭证》提交给工作单位进行申报；如果参加人希望在年终汇算清缴时再统一享受税收优惠，也同样通过个人所得税APP，扫描《缴费凭证》上的二维码进行申报。无论通过哪种方式，参加人在申报完成后，国税总局系统都会通过个人养老金信息平台，核验参加人缴费信息，办理个税扣除。
第三步是购买产品。参加人缴费后，可通过个人养老金资金账户购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金四类个人养老金产品。参加人可以先通过全国统一线上服务渠道查询个人养老金产品名录范围，再前往商业银行或其他金融产品销售机构进行购买、赎回等产品交易。个人养老金信息平台通过金融行业平台、商业银行的交易信息进行事后对账，确保交易产品在目录范围内，“本金从资金账户来，收益回资金账户去”，保证资金账户“封闭”运行。
第四步是待遇领取。当参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等情形时，可以领取个人养老金。参加人需通过商业银行渠道提出领取申请，个人养老金信息平台核验参加人是否已领取基本养老金（也就是领取了企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险的基本养老金），已领取的通过核验，平台向商业银行提供参加人社会保障卡银行账户信息，商业银行作为扣缴义务人代扣个人所得税后，将资金划转至参加人的社会保障卡银行账户，由个人支取个人养老金。参加人可以按照个人意愿，选择按月、按次、一次性领取待遇。
第五步是权益查询，个人养老金信息平台通过与商业银行和金融行业平台对接，实现了全流程信息的实时或每日批量汇聚。参加人可以通过全国统一线上服务渠道，随时查询个人养老金相关账户、缴费、交易、领取等个人权益信息，还可以查询个人养老金产品、发行机构、账户行开通服务等信息，让参加人对当前参加制度的情况、对未来的待遇水平一目了然，真正实现“看得懂、算得清”。
最后，我再介绍一下目前存在的不足和下一步打算。
个人养老金制度实施刚刚起步，保证个人养老金信息平台的平稳运行和各方系统的有效衔接，是工作基础。
一是从平台角度看，尚有部分商业银行未完成接入，理财产品尚处于最后测试阶段，基金、储蓄等产品也只是一部分商业银行完成测试接入，这些都需要我们和相关参与方更加紧密地配合，共同推进对接工作，持续扩展个人养老金产品，增加群众的选择性。此外，个人养老金信息平台与商业银行、金融行业平台的运维保障机制、数据对账机制，也需要逐步建立起来。
二是从群众角度看，需要参加人在不同阶段访问不同的服务渠道办理业务，尚缺乏完整的服务链条，下一步拟结合群众常用的电子社保卡、手机银行等渠道，进一步完善服务事项，同时，向群众提供线上咨询、电话咨询等途径，畅通政策和服务咨询通道。近一个月来，我们接到很多银行和试点地区的咨询电话，尤其在个人养老金开户环节，咨询在省本级参保的用户如何开户，特殊行业或单位（如政策性银行）如何开户，或是咨询延缴或到龄未退休人员能否参加个人养老金等等，每一类人群都有特殊情况，甚至每一个人都可能情况不一样，需要个性化解答，但从另一个侧面也反映出，大家对于参加个人养老金这项制度的积极性是非常高的。
三是从机构角度看，需要通过共享相关信息，支持机构对服务流程和个人养老金产品的持续优化，并适时启动信息披露工作，增加制度实施的透明度。
四是从政府角度看，需要加强综合监管，关注运行中的突出问题，做好统计分析，持续评估制度实施、平台运行、服务保障等情况。
总体而言，个人养老金信息平台关联各方，既是个人养老金业务流转的中枢，也是参加人获取信息服务的入口。从目前来看，总体稳定，运行效果超过预期。后续，我们将继续以保障个人养老金信息平台稳定运行为底线，以提升参加人体验为目标，持续优化完善个人养老金信息平台功能和服务能力，助力个人养老金制度的落地实施，实现多层次、多支柱养老保险体系的全面发展。
谢谢大家！
（本文系宋京燕在2022年中国养老金融50人论坛个人养老金生态可持续发展峰会上的发言）
内容来源：全国人力资源和社会保障电话咨询服务12333官方微信