权威发布丨山东“双打行动”十大虚开骗税典型案例公布

山东政策君

2021年5月11日下午，山东省政府新闻办召开新闻发布会，介绍山东省打击虚开骗税违法犯罪两年专项行动有关情况。

双打行动期间，各地四部门查处了一批违法特征典型的虚开骗税案件，从中选取了十个具有代表性的案例，今天借此机会向社会公布：
1、济南“11·28”虚开增值税专用发票案。2018年11月，济南通过创新数据研判，成功打掉3个“暴力虚开”犯罪团伙，捣毁窝点5个，抓获犯罪嫌疑人10人，查获身份证、营业执照、印章、金税盘、U盾等作案工具一宗。经查，犯罪团伙利用463家“空壳公司”，向全国30个省（区、市）11000多家企业虚开增值税专用发票等2万余份，虚开金额高达64.4亿余元。目前案件已经被法院宣判，主犯因触犯虚开增值税专用发票罪被判处有期徒刑十年六个月。

2、济南“5·08”“7·21”系列虚开增值税电子普通发票案。2020年7月以来，济南对已破获虚开发票案件进行深度研判，扩线锁定重大犯罪线索，组织集中收网，成功捣毁“暴力虚开”窝点2个，抓获犯罪嫌疑人8人，查获电脑、打印机、手机等作案工具一宗。初步查明，犯罪团伙采取大量注册空壳公司手段，向全国31个省（区、市）8000余家企业虚开各类发票3万余份，虚开金额达30亿元，其中成功查获虚开电子普票2836份，虚开金额达1.72亿元。

3、青岛“5·27”虚开增值税专用发票案。2019年5月，青岛破获涉及煤炭行业的虚开增值税专用发票案，是全国首起针对“暴力虚开”企业、多层洗票企业、煤炭供应企业实现全链条打击的案件，该案涉案金额巨大，涉及29个省（区、市）的26281家公司，先后抓获犯罪嫌疑人19人，挽回直接经济损失2000万余元，成功铲除了一条专门为无票煤炭配票洗白的虚开发票灰色产业链。目前，该案已由检察机关起诉至人民法院。

4、淄博“9·16”虚开增值税专用发票案。2020年1月，淄博成功破获一起石化行业特大虚开增值税专用发票案，抓获犯罪嫌疑人72人。经查，该犯罪团伙利用政府招商引资返税政策，注册多家空壳公司虚开增值税专用发票赚取高额开票费差价，涉案金额巨大，违法所得1.5亿余元。目前，该案已由检察机关起诉至人民法院。

5、东营“6·10”虚开增值税专用发票案。2019年6月，东营成功破获一起石化行业虚开增值税专用发票案，抓获犯罪嫌疑人11人，挽回损失3680万余元，公安部制发嘉奖令对全体参战单位和民警予以嘉奖。经查，该犯罪团伙对外虚开增值税发票，价税合计15亿余元。目前，该案已由公安机关侦查终结移送检察机关审查起诉。

6、潍坊“4·28”虚开增值税专用发票案。2019年4月，潍坊成功侦破一起利用虚假海关进口增值税专用缴款书虚开发票案，打掉犯罪团伙5个，抓获犯罪嫌疑人29人，挽回直接经济损失612万元。经查，2018年以来，该犯罪团伙在潍坊注册12家空壳公司，利用虚假海关增值税专用缴款书抵扣进项，对外大肆虚开“煤炭类”增值税专用发票，共涉及29个省（区、市）的2000余家企业，涉案金额巨大。目前，该案已由公安机关侦查终结移送检察机关审查起诉。

7、济宁“5·17”骗取出口退税案。2018年5月，济宁成功破获济宁某复合材料有限公司骗取出口退税案。经查，该犯罪团伙利用“篡改提单货品名称”的手段骗取出口退税2689万元。目前，案件已由法院宣判，主犯因触犯骗取出口退税罪被判处有期徒刑十年，并处罚金2670万元。

8、威海“3·23”虚开机动车销售统一发票案。2020年6月，威海破获一起虚开机动车销售统一发票案，成功打掉一个专门虚开机动车销售统一发票团伙，捣毁犯罪窝点4个，抓获犯罪嫌疑人14名，挽回国家税款损失2亿元。经查，该团伙冒用他人名义注册270余家汽车销售公司，大肆虚开机动车销售统一发票12409份，价税合计17.7亿余元。目前，该案已由检察机关起诉至人民法院。

9、日照“11·26”虚开增值税专用发票案。2020年5月，日照破获日照某石油化工有限公司虚开增值税专用发票案，抓获犯罪嫌疑人23人，追缴非法所得1.2亿余元。经查，犯罪嫌疑人利用控制的“空壳企业”对外虚开增值税专用发票，涉案金额巨大。目前法院已对首批被提起公诉犯罪嫌疑人宣判，主犯被判处有期徒刑十年。

10、德州“5·15”骗取出口退税案。2019年4月，德州打掉家族式骗取出口退税犯罪团伙1个，制售假报关单犯罪团伙2个，抓获犯罪嫌疑人17人，涉案金额5.47亿元，挽回经济损失1.2亿元，并捣毁跨境俄罗斯和中国非法经营地下钱庄犯罪团伙，抓获犯罪嫌疑人5人，实现了对相关犯罪的全链条、一体化打击。目前，骗税案主犯已被法院判处有期徒刑十年，并处罚金600万元。
来源：山东税务