手把手教你在电子税务局申请企业所得税汇算清缴退抵税！

湖北政策君

尊敬的企业所得税纳税人
Q:
完成2020年度的企业所得税纳税申报了吗？
Q:
有汇算清缴多缴税款产生但还没有办理退抵税吗？
Q:
认真确认申报正确、税款计算准确了吗？
如果几个问题您都有肯定回答
那么，请您仔细阅读本篇内容
掌握通过电子税务局申请
企业所得税汇算清缴退抵税的“神奇”技能吧

小企：“什么？以后不需要带着纸质资料去办税服务厅申请了吗？”
小税：“千真万确。不用任何纸质资料，坐在办公室或者家里就能申请！”


下面，就由我来手把手教您操作哈~~~
一、进入模块
路径一：在年度申报过程中，或年度申报完成退出后，都可以通过湖北省电子税务局年报第6个环节“提交申报-申报检测页面”环节，点击“多缴退抵税信息”，在弹出的提示框选择“申请退抵税”。




  
路径二：在年报完成退出后，也可以通过湖北省电子税务局“办税中心-一般退（抵）税管理-汇算清缴结算多缴退抵税”模块进入。



二、填写申请
填写申请界面长下面这样：



内容虽然多，但不慌，咱们一项一项说。
1.“提退税金类型”：默认只有“03汇算清缴、结算清缴退税（费）”，正确。
2.“退抵税（费）原因类型”：默认选择“301汇算清缴退库”，正确。
3.“银行名称”“账户名称”“银行账户”：有企业正常公户内容，才正确。为空，不正确（例图就不正确，稍后细说如何处理）。
4.“申请退抵税（费）方式”：
①一般企业选择“1退税”即可。
②建筑业企业因外地项目部预缴而产生的多缴，请选择“2抵欠”（因为本地国库暂无法实现对外地缴税的退库），以后再通过“抵缴欠税”操作用来抵缴以后期间的企业所得税应缴税款。
③如果有任何税种的欠税，则无法完成退税，请选择“2抵欠”。当然，更建议补缴其他所欠税款后，再申请办理这笔退税，选择“1退税”。
5.“申请退抵税费额”“本次退抵税费额”：请手动填入尚余的多缴金额。
6.“是否计算利息”：默认为“否”，请勿修改。
7.“是否代扣代缴”：默认为“否”，请勿修改。
8.“申请人身份”：请选择“纳税人”。
9.“退税申请理由”：建议简要描述。
10.“附送资料”：全部为选送，但根据征管规范和纳服规范，建议企业上传“完税费（缴款）凭证复印件”；如有其他需要上传的资料，可在“税务机关认可的其他记载应退税款内容的资料”上传；其他几行不是企业所得税的内容，请勿使用。

哎，等会儿！像例图这样“银行名称”“账户名称”“银行账户”为空的情况，是无法完成退税的。
对于这种情况，我们需要先进入电子税务局“存款账户账户报告”界面，填写银行账户相关信息，并将“一般退税账户标识”更改为“是”。不多说，看图：




然后，才能进行申请退抵税操作（没错，即使是申请抵欠，也需要先有银行账户相关信息）。

三、提交申请
填写完整且正确后，可先点击“暂存”后再点击“提交”，也可以直接点击“提交”，完成申请。

四、查询进度
在申请后，可在电子税务局“用户中心-我的待办”中查看税务部门受理和审批进度。



最后，如果您在操作过程中，有任何疑问，可及时联系您的税收管理员哦~