提醒 | 本月申报期延长至4月17日！
http://file.tax100.com/o/202304/04/570_1680583542365.gif?width=1074&size=120978?
每天3分钟，学习一个财税小知识
2023年4月份征期截止到17号，请大家合理安排好时间！
http://file.tax100.com/o/202304/04/532_1680583542547.gif?width=800&size=92711
4月征期日历来啦
申报截止日期为4月17日
http://file.tax100.com/o/202304/04/613_1680583542703.png?width=568&size=105266
http://file.tax100.com/o/202304/04/851_1680583542871.png?width=596&size=249812
图文来源：江苏税务
http://file.tax100.com/o/202304/04/369_1680583543182.gif?width=800&size=139383
抄报税最新流程
本月小规模需要申报缴纳增值税，抄报步骤和一般纳税人一致，如下图所示。
http://file.tax100.com/o/202304/04/912_1680583543431.jpg?width=1080&size=33352
一、金税盘抄报方法
1、抄报方法
①上报汇总
情况1：上个月开具的发票均已经上传成功，且与税局网络连接正常，则月初第一次登录防伪税控开票软件，系统会自动执行汇总上传并有成功的提示。
http://file.tax100.com/o/202304/04/137_1680583543555.jpg?width=801&size=38175
情况2：上个月开具的发票部分或全部未上传成功，则系统无法自动完成抄报税。可在网络连接正常情况下点击 发票管理-发票修复 修复一下上个月的发票，待发票上传完成后，点击“汇总处理”——“汇总上传”按钮。
http://file.tax100.com/o/202304/04/945_1680583543728.png?width=1080&size=83030
②申报
通过电子税务局申报网站进行纳税申报。
http://file.tax100.com/o/202304/04/903_1680583543877.png?width=1080&size=292520
③清卡
申报成功后再次登录软件自动完成清卡操作，提示“金税设备已完成清卡操作”代表月初清卡已完成。
http://file.tax100.com/o/202304/04/383_1680583544171.jpg?width=358&size=5974
2、查询抄报税完成状态
所有性质的单位查询方式相同，点击“汇总处理”——“金税设备状态查询”菜单，查看相应票种的锁死日期，锁死日期为下个月，汇总报送资料为“无”，同时符合这两项条件，则表示本期抄报税成功。
http://file.tax100.com/o/202304/04/409_1680583544303.jpg?width=1080&size=30620
http://file.tax100.com/o/202304/04/838_1680583544437.png?width=882&size=174273
注意：
1、汇总上传和远程清卡必须是在计算机联网状态下操作；
2、检查上月开具的发票报送状态都为：已报送；
3、小规模纳税人和一般纳税人，不论上月是否开票，每月月初都必须登录开票软件进行抄报、一般纳税人每月登录申报软件进行申报（小规模季报月1、4、7、10月需要季报）然后再清卡，否则金税盘会锁死，影响正常使用，造成逾期处罚；
4、远程清卡提示“【F50006】核心征管系统：增值税未申报或未比对”，需要登录网上申报软件进行“申报”，申报完成后再返回开票软件进行清卡操作。
二、税务ukey操作方法
1、自动抄报
开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件会自动上报汇总，申报完成后，再次打开开票软件，会自动反写。需核对开票截止时间是否更新到2023年5月18日左右。
http://file.tax100.com/o/202304/04/218_1680583544630.png?width=971&size=223690
若自动抄报未成功，或开票截止时间未更新，可参照以下步骤进行抄报。
2、手工抄报
①上报汇总
操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】。
http://file.tax100.com/o/202304/04/357_1680583544878.png?width=981&size=225777
http://file.tax100.com/o/202304/04/230_1680583545061.jpg?width=971&size=58328
②网上申报
操作流程：通过各省市电子税务局网或第三方申报软件进行【网上申报】。以江西省电子税务局网为例，如下图。
http://file.tax100.com/o/202304/04/767_1680583545204.png?width=1080&size=251344
③反写监控
操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】。
http://file.tax100.com/o/202304/04/675_1680583545461.jpg?width=971&size=58211
④确认成功
操作流程：重新打开汇总上传界面，查看各发票类型开票截止时间是否更新到下月中旬，若更新，说明操作成功。
http://file.tax100.com/o/202304/04/950_1680583545602.jpg?width=971&size=59084
三、税控盘操作方法
1. 打开开票软件，静等一分钟，电脑桌面右下角会自动弹出对话框“汇总上传成功”
http://file.tax100.com/o/202304/04/940_1680583545801.png?width=350&size=55495
2.通过电子税务局申报网站进行纳税申报。
http://file.tax100.com/o/202304/04/272_1680583546034.png?width=1080&size=292520
3.关闭开票软件，弹出提示信息显示“已上报汇总”、“已反写”，说明清卡成功
http://file.tax100.com/o/202304/04/360_1680583546331.png?width=1080&size=370125
3.若税盘无法完成自动清卡，可通过点击数据管理——汇总上传——上报汇总、反写监控进行手动清卡，开票截止日期变为次月则为清卡成功
http://file.tax100.com/o/202304/04/704_1680583546655.png?width=1080&size=322453
http://file.tax100.com/o/202304/04/293_1680583546939.png?width=973&size=225884
http://file.tax100.com/o/202304/04/336_1680583547222.png?width=720&size=125604
来源：国家税务总局、江苏税务、税政第一线、税务学苑等。如需转载，请务必注明以上信息，侵权必究。
点击文末下面蓝色小字“阅读原文”
直达财务要点和财税新政
分享直播间
页:
[1]