境内家族信托与境外家族信托的区别
家族信托该如何选择，境内好还是境外好？只有深入了解了境内外信托的区别、各自的功能，才能设立适合自己的家族信托。下面小编就从境内外家族信托的概念、法律监管、信托财产、管理运用等方面详解一下双方的区别。
概念区别
境外信托，亦或称之为离岸信托、外国信托，常指在财产授予人的注册成立地点以外的司法权区设立，信托关系人及信托行为在境外离岸地之信托。因特定属地对信托定义或法条有相对宽松或特别之政策，受益人之利益或可得到更多的保护。
境内信托，亦或称之为在岸信托、国内信托，是指设立在国内，信托关系人及信托行为在国内进行的信托。在岸家族信托一般适用当地的法律并由当地法院管辖。
法律政策区别
中国法律是大陆法系，属成文法国家，欧英包括大部分离岸地皆为英美法系，属判例法国家。
境外法律对信托之类型、受托人权利、不同类型信托资产隔离程度、保护人权利皆有明确之规定。相较于境外法律，中国信托立法较晚，但同样完善。《信托法》共计七章内容，分别对信托设立形式与条件、信托财产范围、信托当事人权利义务以及信托成立后之变更、终止等事项均作出明确规定，该等规定既适用集合资金信托，亦适用于家族信托。
除却《信托法》及其对应信托法释义外，境内家族信托监管机构——中国银行保险业监督管理委员会于2018年8月17日发出“信托细则（37号文）”，其中明确了“家族信托”之定义，亦在文件中明确家族信托对于家庭财富的保护、传承和管理之作用。
信托财产类型区别
发展至今，境内家族信托相较境外信托，以现金和金融资产为主，部分保单，股权、房产虽然可以装入信托，但是成本颇高。
境外家族信托财产类型异常丰富，理论上法律允许范围内任何财产都可以装入，如房产、股权、私人飞机和游艇、赛马等。
信托财产管理运用区别
目前境内家族信托，信托公司作为受托人既需承担信托事务日常管理之责任，同时亦需负责对信托财产的投资管理。
境外家族信托项下，受托人特别是独立受托人通常只承担搭建信托架构、进行信托事务管理，信托财产的投资运用可由委托人自行决策亦或聘请专业投资顾问实行操作。
实体表现区别
目前境内家族信托实体表现为信托公司为家族信托在银行开立的信托专户，信托财产在此专户内保管运作、独立核算。
而境外家族信托则是一个类似公司的实体，由这个实体持有金融资产、股权、房产等各类资产，并由专人进行运作管理。
受托人区别
在国内，营业信托的受托人只有信托公司，也就是只有信托公司可以将信托作为收费的业务来进行，其他的自然人或者机构可以做民事信托的受托人，但不能将信托作为一种收费的业务来进行。
而境外信托，受托人可以是委托人信任的任何机构或者人，实践中担任受托人比较多的有持牌的信托公司，也有非金融的机构，还有包括律师等比较受信任的人。
委托人保留权利区别
很多人觉得海外信托很完美，能保护客户隐私，能做税收筹划，还能实现很强的保护功能，不论犯了什么事，钱只要进了海外信托就安全了。但事实并非如此，在许多国家，委托人设立信托的时候保留权利会直接导致信托成为“虚假信托”。
在国内，信托法允许委托人保留的权利比较多，实际上能够导致信托无效的情形只有六种：
（一）信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益；
（二）信托财产不能确定；
（三）委托人以非法财产或者本法规定不得设 立信托的财产设立信托；
（四）专以诉讼或者讨债为目的设立信托；
（五）受益人或者受益人范围不能确定；
（六）法律、行政法规规定的其他情形。
实践中，委托人一般对信托财产的投资方面保留和比较大的权利，一般是采取逐笔投资确认的方式，家族信托投资的每一笔资金信托公司都需要拿到委托人的确认函。另外，在家族信托的撤销、受益人的变更、家族信托财产的分配等方面也同样保留了很多权利。因此从保留权利这个角度看，国内的家族信托是明显偏向于委托人的。
争议解决区别
国内家族信托的法律依据为《信托法》，加之我国属成文法体系，司法机构审理案件时均以明确法律为依据，因法律本身具有稳定性，因此法官对信托法律纠纷的审理结果具有一定的确定性。
相比之下，境外家族信托大多依据英美判例法而设立，法官一定程度可以“造法”，在先审理的判例极大可能被在后审理的类似案件的法官作为判例依据来判定新的案件结果的走向，因此，境外家族信托若发生争议，即便在境外同样的法域下，相同的争议情形都可能产生不同的判决结果，具有极大的不确定性。
境外家族信托一旦发生海外诉讼，诉讼成本亦非常高昂。
综上所述，相比境外信托，我国《信托法》赋予了委托人更多的权利，监管也更严格，实践操作中委托人对家族信托的指示管理也相对便捷，因此境内家族信托的可预期性相对较强。
来源：网络综合
http://file.tax100.com/o/202303/03/557_1677820860026.jpg?width=1080&size=337213
http://file.tax100.com/o/202303/03/360_1677820860295.png?width=599&size=8866
www.qijin-finance.com
启金智库 将于2023年3月11-13日（周六/日/一）在 上海 举办《家族信托和家办最新的实战要点、资产配置、证券投资策略、股份盘活方案、半导体股权投资机会专题培训和参访》，特邀6位行业一线实战型专家主讲实操经验与案例，本课程适合信托公司、私人银行、独立家办等机构相关从业人士和企业主参加，同时会形成多元化背景的学友们持续学习交流研讨合作携手共进的生态圈，诚邀您的加入。
【课程提纲】
第一讲、落地家族信托业务必备的基本原理及实战要点
（时间：3月11日上午9:00-12:00 ）
· 主讲嘉宾：某信托公司家族信托业务负责人，擅长综合运用家族信托、保险金信托、法税规划、公益慈善等手段为企业家提供定制化服务，曾为诸多高净值人士搭建家族信托架构，协助家族企业落地实施家族财富保障与传承方案。
一、家族信托基本原理
（一）课程导论：家族信托业务发展梳理
（二）监管规定：家族信托涉及有关法规
（三）核心结构：家族信托规划核心要素
（四）功能应用：家族信托的功能实现
二、家族信托业务实战
（一）设立流程：家族信托规划与实施流程
（二）业务要点：家族信托尽职调查要点
（三）法律文件：家族信托信托文件要点
（四）市场拓展：家族信托业务拓展
三、答疑与交流
第二讲、用全球视野思考家族资产配置与策略选择
（时间：3月11日下午14:00-15:30）
·主讲嘉宾：姚烈，上海拾麦资产 总裁、创始合伙人，曾任兴业证券私人财富管理总部副总经理、私人财富中心总经理。
一、用全球视野思考资产配置
（一）国际资本市场
（二）国内资本会场
（三）有效的投资策略
（四）合适的资产配置方案
（五）固定（类）收益产品
（六）权益类产品
（七）股权投资类产品
（八）全球大类资产
二、当下及2023年的家族资产配置的策略选择与展业思路
（一）如何布局投资机会？
（二）选谁：指增、股票、FOF、CTA、……？
（三）家族资产如何保值增值？
（四）相关案例解析
三、答疑与交流
第三讲、适合家办客户的长久期低风险组合管理与股份盘活方案
（时间：3月11日下午15:30-17:00）
·主讲嘉宾：丁老师，头部证券公司衍生品部场外业务主管，15年证券、基金、银行行业从业经验。
一、家办客户的资产配置特点与体系化运营技能
（一）普适的财富管理运营技能
（二）家办客户的资产配置特点
（三）衍生品视角下的组合管理方案
二、策略指数期权：创设最稳健的核心资产
（一）投资逻辑构建原理
（二）不同类别策略指数创设与融合
（三）策略指数产品化创设核心资产
三、结构化产品：定制最精准匹配的卫星资产
（一）衍生品视角下的结构化产品设计
（二）投资视角下的结构化工具运用
（三）雪花盛开，蝴蝶自来
四、券的视角：股份盘活方案与上市公司业务
（一）交易模式优化的业务逻辑
（二）存量股份盘活综合方案
（三）上市公司股票类业务需求方案
五、答疑与交流
第四讲、境内家族信托的客户+方案一体化服务和开拓实务及案例
（时间：3月12日上午09:00-12:00）
·主讲嘉宾：赵老师，某头部信托公司区域财富中心总经理，拥有私人银行家（CPB）、金融理财管理师（EFP）持证人、金融工程师岗位资格。
一、国内家族财富管理/传承慈善需求与家族信托发展
二、识别家族信托目标客户及其痛点
（一）家族信托解决什么痛点
（二）目标客户画像及合适和不合适的客户识别
（三）家族信托的门槛与条件
三、国内家族信托的类别及其实务运用案例
（一）资金管理家族信托要点及实务运用案例和要点
（二）股权家族信托要点及实务运用案例和要点
（三）不动产家族信托要点及实务运用案例和要点
（四）慈善信托要点及实务运用案例和要点
（五）保险金信托要点及实务运用案例和要点
（六）遗嘱信托要点及实务运用案例和要点
（七）其他更多
四、家族信托与其他传承保护工具的比较、结合方法与可能性
（一）家族信托与其他传承保护工具的比较
（二）家族信托与其他传承保护工具的结合方法与可能性
（三）探索、实践、突破、未来
五、家族信托的风险管理与防范
（一）国内家族信托的法律支持
（二）国内家族信托 VS 海外信托的适宜性与风险管理
（三）家族信托的关键条款
（四）家族信托典型风险案例解析
六、家族财富管理与传承慈善的客户服务和开拓实务
（一）家族信托的客户来源
（二）家族财富管理与传承慈善的协同路径
（三）常见的渠道合作模式
（四）家族办公室综合服务
七、答疑与交流
第五讲、家办客户的证券投资和产业投资配置策略、融资解决方案
（时间：3月12日下午14:00-15:30）
·主讲嘉宾：苏晓科，某知名百亿证券私募基金合伙人，某上海信息技术（中央党校直属企业）董事、总经理。牛津大学访问研究员（高性能计算）
一、家办客户证券类资产配置策略及服务抓手
二、面向家办客户稳健类证券投资策略
（一）可转债及定增套利策略
（二）稳健类宏观对冲策略
（三）量化多头及指数增强类策略
（四）境内外低风险套利业务策略
三、家办客户的产业投资配置策略
四、家办客户的融资解决方案策略
五、答疑与交流
第六讲、新发展格局下半导体细分行业的股权投资机会
（时间：3月12日下午15:30-17:00）
·主讲嘉宾：许荣伟，上海君桐资本合伙人，江苏省职业经理人协会城投专业委员会秘书长。
一、新发展格局背景
二、半导体行业认知及其股权投资机会
（一）全球半导体市场规模
（二）中国半导体产业和细分行业现状及发展
（三）中国半导体股权投资机会
三、家办类资金选择半导体细分行业股权投资的原因和注意事项
四、答疑与交流
企业项目参访
（时间：3月13日09:00-17:00 ）
深化企业认识 强化彼此交流 实现合作共赢
报名方式：
15001156573（电话微信同号）
▼
http://file.tax100.com/o/202303/03/224_1677820860437.png?width=384&size=57067
http://file.tax100.com/o/202303/03/700_1677820860690.png?width=1080&size=198630
http://file.tax100.com/o/202303/03/610_1677820860922.png?width=1080&size=267676
往期推荐
中国本土家族办公室的现状
家族信托三大痛点改善建议
家族信托的本质要求定制化而非标准化
家族信托相较于遗嘱、保险有哪些优势？
全球十大家族——荣氏家族财富管理模式解析
家族信托能否百分百保障资产和权益独立性？
信托公司家族信托业务路在何方
家族信托的架构逻辑有哪些？
如何解决家族财富管理落地难？
家族信托已进入"爆发式"增长期，大家都在抢市场
http://file.tax100.com/o/202303/03/696_1677820861177.gif?width=400&size=94782 戳下面的 阅读原文，更有料！
页:
[1]