北京政策君 发表于 2023-2-2 20:13:05

【办税】当期申报的企业所得税,如何更正?

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问:当期申报的企业所得税,如何在电子税务局中更正?
答:您好,请您在电子税务局主页依次点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报错误更正】,选择正确的申报表种类与税款所属期,查询到申报表后点击【更正申报】即可。
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图示指引如下
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一、我要办税—税费申报及缴纳。
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二、税费申报及缴纳—申报错误更正,选择正确的申报表种类与税款所属期,查询到申报表后点击【更正申报】即可。
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问:通过电子税务局代开发票,提交时提示:没有查询到此用户税费明细信息,请确认后提交,应如何处理?
答:您好,此问题是代开时选择的分类与细类,不在已认定的增值税征收品目中,需要您办理税(费)种认定,请您在电子税务局主页依次点击【我要办税】—【综合信息报告】—【税(费)种认定】,点击填表,填写经营项目调查表,上方按照经营范围选择,可以将具体需求写在备注栏(写明需要核定的税种和生效日期),填写完成后点击【保存】,上传附送资料,提交即可。
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图示指引如下
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一、我要办税—综合信息报告。
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二、综合信息报告—税(费)种认定。
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三、税(费)种认定页面,点击填表,填写经营项目调查表,上方按照经营范围选择,可以将具体需求写在备注栏(写明需要核定的税种和生效日期),填写完成后点击【保存】,上传附送资料,提交即可。
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问:电子税务局中如何更正财务报表?
答:您好,请您在电子税务局主页依次点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,选择对应的申报月份,点击【更正财报】即可。
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图示指引如下
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一、我要办税—税费申报及缴纳。
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二、税费申报及缴纳—申报清册—按期应申报,选择对应的申报月份,点击【更正财报】即可。
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来源:北京税务
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