发行人的重大资产重组情况
发行人的重大资产重组情况2022年9月16日，江苏美科太阳能科技股份有限公司在招股说明书中披露了发行人报告期内的重大资产重组情况，其中发行人实际控制的香港公司以名义定价1 元转让了标的公司25%股权。
公司前身为美科有限，设立时名称为：江苏高照新能源发展有限公司，于2020 年11月更名为：江苏美科太阳能科技有限公司。美科有限成立于2017年1月6日，由自然人股东王禄宝先生、王艺澄先生共同出资设立。设立时，美科有限法定代表人为王禄宝先生，注册资本31,800.00万元。2021年9月11日，美科有限通过股东会决议：决定将美科有限由原来的有限责任公司依法整体变更为股份有限公司，变更后的公司名称为：江苏美科太阳能科技股份有限公司。
2017年以来，光伏单晶制造技术持续进步，单晶硅片生产成本持续下降、转换效率快速提升，带动单晶硅片市场需求增加、竞争优势凸显。基于上述行业发展趋势，公司实际控制人主动布局单晶切片业务并向上游单晶长晶环节进行延伸，于2017年1月成立美科有限，定位于开展单晶硅片业务，于2018年7月成立包头美科，定位于开展单晶硅棒及多晶硅锭业务。2020年，全球单晶产品市场占有率已达到90%，单晶产品基本完成了对多晶产品的替代，公司亦自2020年中停止了多晶业务并于2020年9月-12月进行了重大资产重组，完善了从单晶拉棒到单晶切片的产业链布局。
本次重组前，公司实际控制人控制的企业中曾进行单晶和多晶生产的企业包括美科有限、包头美科、环太开发和大渡新材料。本次重组前，上述4 家企业的股权架构如下图所示：
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本次重组的各交易步骤如下表所示：
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通过上述重组步骤，重组前后的资产分布变化及经营业务变化总体情况如下
所示：
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综上，上述重组步骤完成后，除公司经营单晶硅棒和硅片业务外，实际控制
人控制的其他企业不再经营单晶硅棒和硅片相关业务。
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