零接触、网上办——增量房销售信息采集操作流程
本帖最后由 zzzzzzzzzzzzz 于 2020-8-11 15:25 编辑1.我单位为增值税一般纳税人，在进行增值税申报时，使用《增值税纳税申报表附列资料（二）》上面的“自动获取发票数据”功能，勾选确认过14份发票，但只提取到了13份的金额和税额，提取到的发票数据与我单位实际发票统计数据不一致，怎么处理？
出现此类情况，请您在“增值税发票综合服务平台”确认本期实际勾选的发票信息。根据差额情况确认是哪张发票及该票勾选状态。如查询发现有发票未完成勾选的，请按需要重新在“增值税发票综合服务平台”进行勾选，勾选后再进入电子税务局增值税申报模块，点击《增值税纳税申报表附列资料（二）》上面的“自动获取发票数据”功能按钮，重新提取发票信息。
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2.我单位为增值税一般纳税人，本月增值税确认申报后，提示“您尚未进行抄报税，请在纳税申报之前，先打开开票软件，进入报税处理功能完成上报汇总，完成后再进行增值税申报（请先保存主表再确认申报）”，是什么原因？
遇到此问题时，请从以下几方面确认：
（1）确认抄报税、上报汇总是否成功；有货运类票种核定信息的，需同时完成抄报税；
（2）当月申领税控设备未核定票种信息的，在办税服务厅前台防伪税控系统中进行零盘补报（软盘补报）；
（3）三证合一前的“老税号”是否存在未注销税控设备；
（4）税控设备需注销时，应在注销前进行上报汇总和抄报。
3. 我单位四月增值税和财务报表逾期未申报，电子税务局的逾期申报模块查询不到信息，无法进行逾期申报怎么办？
电子税务局的逾期未申报信息取自金三核心征管系统的逾期未申报清册，该信息由主管税务机关确认生成，如您登录电子税务局查询不到逾期未申报信息时，请您与主管税务机关联系处理。
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4.我单位使用“三方协议缴款”方式缴纳税款，划款结果反馈“收款单位代码与付款行代码不-致”怎么办？
请您先确认三方协议签署是否已验证通过，如已验证通过划款时反馈以上信息时，请您与三方协议签订银行核实相关信息填写是否准确。
5.在电子税务局系统填写《契税纳税申报表》时，把【税源标志】选为“土地税源编号”，【税源编号】选为“T371703……”后，为什么转让方的名称、纳税人识别号等信息不显示，也无法填写？
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在填写《契税纳税申报表》时，如果纳税人选择的土地税源编号是通过《土地出（转）让信息采集》生成的，那么转让方的名称、纳税人识别号等信息，就会显示纳税人进行《地出（转）让信息采集》时填写的转让方信息。
如果纳税人选择的土地税源编号不是通过《土地出（转）让信息采集》生成的，而是通过《城镇土地使用税房产税税源信息采集》生成的，那么就不存在转让方的名称、纳税人识别号等信息。根据业务规则，在这种情况下无需填写这些信息，纳税人填写完其他数据申报即可。
税源编号“T371703……”是通过《城镇土地使用税房产税税源信息采集》生成的，不存在转让方的名称、纳税人识别号等信息，申报时不用填写这些信息。
6.在电子税务局系统申报《附加税纳税申报表》时，发现多带出 “汇总纳税附加税分配表”附表，这是为什么？
如纳税人有汇总备案信息且为总机构类型，在申报增值税时，申报了“汇总纳税企业增值税分配表”，则在申报附加税时，就会带出“汇总纳税附加税分配表”。
来源：山东税务
编发：国家税务总局潍坊市税务局办公室
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