涉税专业服务机构身份简便切换和信息采集操作指引
目录一、涉税专业服务机构代理人员登录和身份切换
二、涉税专业服务机构（人员）基本信息采集
三、涉税专业服务协议信息采集
四、涉税专业服务机构（人员）基本信息变更报送
五、涉税服务协议信息变更及终止
六、专项业务报告要素信息报送（报送截止日期为次年3月31日前）
七、年度涉税专业服务总体情况情况报送（报送截止日期为次年3月31日前）
一、涉税专业服务机构代理人员登录和身份切换
功能说明
涉税专业服务机构代理人员以代理身份登录电子税务局为被代理机构办理相关涉税业务。
前置条件
（1）涉税专业服务机构能正常登录云南省电子税务局；
（2）涉税专业服务机构已进行涉税专业服务机构（人员）基本信息采集；
（3）涉税专业服务机构完成涉税专业服务协议信息报送，涉税专业服务机构代理人员与被代理用户达成服务协议。
操作路径
【我的信息】→【用户管理】→【代理企业信息】
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操作步骤
步骤1：涉税专业服务机构以【代理业务】身份登录电子税务局。
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步骤2：选择代理人员信息。
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步骤3：选择代理人员信息后，输入密码，点击【登录】。
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步骤4：登录成功后，系统自动弹出代理人员被代理用户列表，选择所需的被代理用户，进入被代理用户业务办理界面。
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步骤5：若涉税专业服务机构代理人需要办理其他被代理用户业务，无需重新登录，直接在【用户管理】模块进行被代理用户身份切换即可。
二、涉税专业服务机构（人员）基本信息采集
功能说明
涉税专业服务机构应当于首次提供涉税专业服务前，通过该功能向主管税务机关报送涉税专业服务机构及其从事涉税服务人员的实名信息。
前置条件
未进行涉税专业服务机构（人员）基本信息采集的纳税人。
操作路径
【我要办税】→【涉税专业服务机构】→【涉税专业服务信息采集】→【涉税专业服务机构（人员）基本信息采集】
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操作步骤
步骤1：填写信息
首先填写界面中的信息,选择是否设立党组织（设立党组织的填写党组织负责人）、机构类型、证书名称及编号、加入行业协会、行业协会会员编号和从事涉税服务人员基本信息。（注：您的机构类别，按《云南省代理记账管理实施办法》进行划定管理，以主管税务机关审核结果为准。机构类别为税务代理公司、财税类咨询公司、其他类型的机构，证书名称及编号为非必填项。）
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其次【点击下载表格模版】，按照要求上传相关资料附件，并选择联系人信息。
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步骤2：提交信息
对填写的信息确认无误后，可进行提交。点击【提交】，系统提示提交结果，点击【确认】即可提交。
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步骤3：查看进度
【我要查询】→【办税进度及结果信息查询】，查询已提交的办税事项受理进度。
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三、涉税专业服务协议信息采集
功能说明
涉税专业服务机构可以通过该项功能在首次为委托人提供业务委托协议约定的涉税服务前向主管税务机关报送涉税专业服务协议要素信息。
前置条件
（1）纳税人已经正常登录云南省电子税务局；
（2）已经完成涉税专业服务机构（人员）基本信息采集的纳税人。
操作路径
【我要办税】→【涉税专业服务机构】→【涉税专业服务信息采集】→【涉税专业服务协议信息采集】
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操作步骤
步骤1：填写信息
选择受托人省份、填写委托方信息、服务时间起止、服务项目、服务人员、联系人信息（备注：服务人员若不能选择到本机构已采集的人员，则需要等征管系统数据传入电子税务局方可采集协议信息，可联系主管税务机关进行手动数据更新）。
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服务项目选择专业税务顾问、税收策划、涉税鉴证和纳税情况审查，需要于项目完成的次年3月31日前报送专项业务报告，系统会自动跳出提示信息。
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步骤2：提交信息
对填写的信息确认无误后，可进行提交。点击【提交】，系统出现风险提示，点击【确定】即可提交。
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步骤3：查看进度
【我要查询】→【办税进度及结果信息查询】，查询已提交的办税事项受理进度。
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如果您的信息需要更新，可采用以下两项功能进行维护。
四、涉税专业服务机构（人员）基本信息变更报送
功能说明
涉税专业服务机构可以通过该功能向主管税务机关申请办理人员增加、减少及人员信息变更。
前置条件
（1）纳税人已经正常登录云南省电子税务局；
（2）已经完成涉税专业服务机构（人员）基本信息采集的纳税人。
操作路径
【我要办税】→【涉税专业服务机构】→【涉税专业服务信息采集】→【涉税专业服务机构（人员）基本信息变更报送】
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操作步骤
步骤1：填写信息选择“人员维护”，进入人员信息维护模块，选择需要变更的事项类型，填写变更信息，并选择联系人信息。
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步骤2：提交信息
对填写的信息确认无误后，可进行提交。点击【提交】，系统出现风险提示，点击【确定】即可提交 。
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步骤3：查看进度
【我要查询】→【办税进度及结果信息查询】，查询已提交的办税事项受理进度。
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五、涉税服务协议信息变更及终止
功能说明
业务委托协议发生变更之日起30日内或终止之日起30日内，涉税专业服务机构可以通过该项功能向主管税务机关报送涉税专业服务协议要素变更信息或终止信息。
前置条件
（1）纳税人已经正常登录云南省电子税务局；
（2）已经完成涉税专业服务协议要素信息报送的纳税人。
操作路径
【我要办税】→【涉税专业服务机构管理】→【涉税专业服务信息采集】→【涉税专业服务协议信息变更及终止】
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操作步骤
步骤1：填写信息选择操作类型、委托协议信息采集编号，填写变更涉税专业服务协议要素信息或者终止涉税专业服务协议信息，选择联系人信息。
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步骤2：提交信息
对填写的信息确认无误后，可进行提交。点击【提交】，系统提示提交结果，点击【确定】即可提交。
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步骤3：查看进度
【我要查询】→【办税进度及结果信息查询】，查询已提交的办税事项受理进度。
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如果您被纳入涉税专业服务机构管理，按主管税务机关要求，需要完成以下申报。
六、专项业务报告要素信息报送（报送截止日期为次年3月31日前）
功能说明
税务师事务所、会计师事务所、律师事务所应当在完成专业税务顾问、税收策划、涉税鉴证、纳税情况审查的次年3月31日前，通过该功能向主管税务机关报送专项业务报告要素信息。上述业务的完成时间以税务师、注册会计师、律师在相关文书上签字的时间为准。
前置条件
（1）纳税人已经正常登录云南省电子税务局；
（2）已经完成涉税专业服务协议要素信息报送的纳税人。
操作路径
【我要办税】→【涉税专业服务机构】→【涉税专业服务信息采集】→【专项业务报告要素信息报送（报送截止日期为次年3月31日前）】。
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操作步骤
步骤1：填写信息选择委托协议采集编号、业务完成时间，填写业务完成情况，选择联系人信息（备注：只有服务项目中选择了专业税务顾问、税收策划、涉税鉴证、纳税情况审查四项业务之一的协议才能报送专项业务报告，协议信息可通过【办税进度及结果信息查询】模块查询）。
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若受托人不属于税务师事务所、律师事务所、会计师事务所机构，则不需要报送专项业务报告，打开该模块后系统自动跳出提示信息。
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步骤2：提交信息
对填写的信息确认无误后，可进行提交。点击【提交】，系统出现风险提示，点击【确定】即可提交。
步骤3：查看进度
【我要查询】→【办税进度及结果信息查询】，查询已提交的办税事项受理进度。
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七、年度涉税专业服务总体情况情况报送（报送截止日期为次年3月31日前）
功能说明
涉税专业服务机构应当于每年3月31日前通过该功能向主管税务机关报送上一年度涉税专业服务总体情况。
前置条件
（1）纳税人已经正常登录云南省电子税务局；
（2）已经完成涉税专业服务机构（人员）基本信息采集的纳税人。
操作路径
【我要办税】→【涉税专业服务机构管理】→【涉税专业服务信息采集】→【年度涉税专业服务总体情况报送】
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操作步骤
步骤1：填写信息填写上一年度基本信息，服务项目、服务户数、业务收入金额等信息，选择联系人信息。
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步骤2：提交信息
对填写的信息确认无误后，可进行提交。点击【提交】，系统出现风险提示，点击【确定】即可提交。
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步骤3：查看进度
【我要查询】→【办税进度及结果信息查询】，查询已提交办税事项受理进度。
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来源：云南省电子税务局
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