【收藏】企业季中小规模转一般纳税人,要做好以下几件事
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办税人员小王
申税小微,我们公司因经营需要,现想申请由小规模纳税人变为一般纳税人,后续我们公司需要做些什么呢?
申税小微
您好,本月是2月,您这种情况属于在季中转一般纳税人,注意事项比较多,让我来给你梳理一下哦。
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申请办理一般纳税人资格登记
登录上海市电子税务局→我要办税→综合信息报告→资格信息报告→增值税一般纳税人登记
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小贴士:申请登记为一般纳税人,要注意认定有效期起选择当月或次月生效。
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税(费)种认定的变更
一般纳税人资格登记审批通过后,及时联系税务管理员进行税(费)种认定的变更。
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开票
在开票上需要注意税率的变化,及时同步更新税控设备,否则将影响后续的发票使用,变更方式如下:
税务UKEY版:登录→菜单栏【在线变更】→输入税务UKEY密码和税务数字证书密码→点击获取变更信息,点击变更。
百旺(税控盘):登录→系统设置→税控设备设置→税控设备在线变更→弹出“是否关闭开票软件在线变更程序” →点击“是”进行变更。
航信(金税盘):登录→系统设置→菜单栏“系统设置”→网上变更→金税盘网上变更 →点击确定→勾选新增发票种类→点击确定。
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申报
季中转一般纳税人,以2月申报次月生效(即3月生效)为例,需在2022年4月纳税申报期内完成1月-3月(一季度)的小规模纳税人申报,在2022年4月纳税申报期内完成所属期3月的增值税一般纳税人申报。以上申报均可在电子税务局完成。
来源:上海税务
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