【特别提醒】欢迎下载使用《外经贸企业汇率避险业务手册》
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信息来源：商务部财务司 发布时间：2020年12月16日
前 言
当前，人民币汇率双向波动日益常态化，外经贸企业面临的汇率风险加大，理性看待汇率波动、做好汇率风险管理， 已成为外经贸企业稳健经营的必修课。我国外汇市场已具备即期、远期、掉期、货币掉期和期权等主要外汇交易产品类型，可满足企业汇率避险管理需求。同时，凡使用外汇结算的跨境交易，也可使用人民币结算，从根本上规避汇率风险。
在近期相关调研中，不少企业提出希望借助金融产品进行汇率避险，但对相关产品了解有限。为此，我们会同相关部门组织金融机构编写本手册，梳理了企业使用外汇避险产品及跨境人民币结算的主要场景，包括相关业务开展的政策依据、产品特点及优势、办理流程和典型案例，旨在帮助外经贸企业强化汇率避险意识、用好汇率避险工具，在外汇管理中进一步树立“财务中性”理念，合理运用外汇市场工具开展套期保值，减少押注汇率单边变化的行为，希望该手册为企业更好应对汇率风险提供有益参考。
目 录
第一部分 汇率避险产品使用4
一、主要监管政策4
二、产品优势及注意事项5
三、办理流程6
（一）交易前6
（二）交易中6
（三）交易后7
四、产品及案例介绍7
（一）远期结售汇7
（二）外汇掉期10
（三）外汇货币掉期12
（四）外汇期权及期权组合13
第二部分 跨境人民币结算23
一、主要监管政策23
二、使用人民币结算的优势24
三、业务场景及案例介绍24
（一）货物贸易跨境人民币结算24
（二）服务贸易跨境人民币结算26
（三）对外承包工程跨境人民币结算27
（四）外派员工其他经常项下汇款29
（五）人民币境外直接投资30
特别提醒：全文麻烦点击“阅读原文”下载
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