【实用】外省市来上海经营涉税事项办理的操作指南来啦！请收好
前期申税小微给大家讲解了跨区域涉税事项套餐服务之本市跨区经营指南和本市去外省市经营指南。可以随时戳链接回顾哦~【实用】本市跨区经营涉税事项办理的操作指南来啦~请收好
【实用】本市去外省市经营涉税事项办理的操作指南来啦！请收好
现在外省市来上海开展建筑业项目也越来越多啦！今天给大家讲一讲外省市来上海经营的涉税事项办理指南吧~
事项汇总
1、新建项目（该事项内容包括完成本市跨区涉税事项报验登记，建筑业项目报告）；
2、预缴申报（增值税预缴申报、企业所得税预缴申报）；
3、申报结果查询；
4、税款缴纳；
5、打印完税凭证；
6、注销建筑业项目报告；
7、跨区域涉税事项信息反馈；
01
新建项目
第一步：个人实名登录电子税务局后，左侧选择“跨区域涉税事项管理（外省市来本市经营）”；
http://file.tax100.com/o/202009/16/696_1600237817459.png?width=1080&size=136442
第二步：进入该模块首页，点击“新建项目”，进入表单填写页面；
http://file.tax100.com/o/202009/16/368_1600237817532.png?width=1080&size=175522
第三步：点击“新建项目”后，会跳出弹框，提示输入纳税人识别号以及跨区域涉税事项报验管理编号（编号中的空格、括号格式不做限制），填写完成后，点击确定，二者信息校验无误后，进入表单填写页面；
http://file.tax100.com/o/202009/16/276_1600237817615.png?width=517&size=19730
第四步：表单填写---填写“报验登记”信息；
（1）该页面数据项均由外省市报验登记信息自动带出；纳税人需仔细核对信息是否与实际经营信息一致；
http://file.tax100.com/o/202009/16/619_1600237817683.png?width=1080&size=211979
确认信息填写无误后，点击“下一步”，进入“建筑业项目报告”填写页面；
http://file.tax100.com/o/202009/16/459_1600237817776.png?width=1080&size=213555
第六步：预览提交；确认信息无误后，点击“提交”；提交至税务端审核；该流程提交至项目所在地主管税务机关审核；
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第七步：查看详情；受理成功后，刷新页面，在模块首页会以列表形式生成项目记录。
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小贴士：
跨区域涉税事项套餐上线后，外省市企业的存量项目因无法在套餐内显示，导致无法进行预缴申报等事项的申请。因此，在电子税务局套餐中开发了“老项目绑定”功能，自然人登录电子税务局后，进入跨区域涉税事项套餐（外省市来本市）模块，可点击“项目绑定”，输入税号，即可查询出该企业在上海市做过报验登记的项目，确认绑定后，可对该项目进行管理。
02
预缴申报
第一步：“新建项目”后，进入该套餐模块，页面会以列表的形式显示该项目的内容；点击左侧“+”按钮，展示该项目的所有功能按钮，点击“预缴申报”；点击“预缴申报”功能后，展示“增值税预缴申报”、“企业所得税预缴申报”、“个人所得税代扣代缴申报”三个功能按钮；（前一笔税款未缴纳完成前，不可对同一项目再次进行预缴申报）
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增值税预缴申报：
针对2019年5月1号前登记的项目，若预缴申报时无法带出“城市维护建设费”的征收品目，需联系主管税务机关核定税率或前往税务大厅办理预缴申报；
点击“增值税预缴申报”；进行增值税预缴申报页面填写；申报表填写完成后，点击“申报”按钮。
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企业所得税预缴申报
点击“企业所得税预缴申报”按钮，进入填写页面。
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个人所得税代扣代缴申报
“新建项目”事项办结后，系统将自动核定代扣代缴个人所得税工资薪金所得；
点击“个人所得税代扣代缴”按钮后，提示纳税人：请先前往税务大厅领取“个税代扣代缴申报密码”，领取成功后，在自然人税收管理系统扣缴客户端办理个人所得税代扣代缴申报。
自然人税收管理系统扣缴客户端下载路径：上海市税务局官方网站-我要下载-自然人税收管理系统扣缴客户端下载。
http://file.tax100.com/o/202009/16/737_1600237818432.png?width=1080&size=169175
03
申报结果查询
申报成功后，点击“查询”按钮，查询到已申报成功的申报表；对应的功能按钮有：查看申报表、申报作废、缴款；（也可在功能按钮中选择“申报结果查询”按钮进行申报结果查询；）
查看申报表：可查看申报表填写数据；
申报作废：申报表如需作废，可点击该按钮；若已经开具了《银行端查询缴税凭证》，作废申报前需先将该凭证作废。
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04
税款缴纳
查询到申报记录后，点击“缴款”按钮，进入缴纳税款页面；（也可通过“税款缴纳”模块，通过查询已申报未缴款记录进行税款缴纳）
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选择需缴款的征收项目，选中之后选择缴款方式；目前支持"第三方缴款”、“银联缴款”以及“银行端缴款”三种缴税方式；纳税人可选择其中一种方式进行税款缴纳。
05
打印完税凭证
第一步：选择“打印完税凭证”
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第二步，选择查询条件后，点击“查询”按钮
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第三步，选择需要打印的税种后，点击“开具”按钮，点击“确认”按钮，开具完税证明。
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06
注销建筑业项目报告；
第一步：选择“注销项目”；
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第二步：填写注销项目信息，按实际已纳税情况填写相关信息；该事项为免审核事项，提交无误后即可完成申请并可下载表单。
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07
跨区域涉税事项信息反馈
第一步：选择“信息反馈”；
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第二步、填写表单；该事项为免审核事项，提交无误后即可完成申请并可下载表单；
http://file.tax100.com/o/202009/16/593_1600237819371.png?width=1080&size=168781
进行“跨区域涉税事项信息反馈”后，项目情况由“未反馈”状态变更为“已反馈”状态，功能按钮也会进行相应变更（查看详情、打印完税凭证、申报结果查询）。
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